Пример: Транспортная логистика
Я ищу:
На главную  |  Добавить в избранное  

Банковское дело /

Активные операции коммерческих банков

←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9 



Скачать реферат


необеспеченные.

Под НЕОБЕСПЕЧЕННЫМИ понимается только одна разно¬видность кредитных сделок - межбанковское соглашение о привлече¬нии финансовых ресурсов на конкретный срок с обязательством уплаты основного долга о процентов на оговоренных условиях без предоставления каких-либо дополнительных документов или залога. Необеспеченный кредит - это кредит “под имя”.

Среди ОБЕСПЕЧЕННЫХ кредитов принято выделять матери¬ального обеспеченные и бланковые. К БЛАНКОВЫМ кредитам от¬носятся займы с оформлением банковского векселя, служащего обя¬зательством заемщика уплатить конкретную сумму в конкретную дату по предъявлении оригинала векселя. МАТЕРИАЛЬНЫМ ОБЕСПЕЧЕНИЕМ по кредитам могут быть коммерческие (фирменные) векселя, другие ценные бумаги, товарораспорядитель¬ная и другая равноценная коммерческая документация, земля, не¬движимость, продукция на складах и т.д. При этом обеспечение но¬сит характер залога, имеющего несколько форм:

 “скрытый” залог, когда обеспечение по займу находится в ру¬ках потребителя, осуществляющего переработку товара с целью последующей ее реализации и погашения ранее привлечен¬ного займа. В этом случае в качестве обеспечения выступают средства, зачисляемые на счет клиента в кредитующем банке;

 “мягкий” залог, при котором у фирмы-заемщика по балансу по¬стоянно учитывается остаток товара конкретного ассорти¬мента на полную сумму займа и процентов по рыночной стои¬мости с примерно 10%-ным превышением суммы обязательств по займу;

 “твердый” залог, который отражается по балансу банка в виде контрстатьи по пассиву с точным указанием стоимости заложенного обеспечения. В межбанковских взаимоотноше¬ниях “твердым” залогом в размере определенной доли от пре¬доставленных ресурсов могут быть различные финансовые ин¬струменты - от страховых депозитов до ценных металлов.

Серьезные различия между займами проявляются при их привле¬чении и обслуживании в зависимости от ФОРМЫ ПРИВЛЕЧЕ¬НИЯ средств, которая может быть осуществлена в виде двусто¬ронних, синдицированных, и консорциальных кредитов. Например, кредит, привлекаемый на условиях “БАНК-БАНКУ”, не содержит разделов и статей об агенте по кредиту и возникающих в связи с этим взаимоотношений заемщика и кредитора. В отдельных согла¬шениях не включается даже норма о возможной последующей син¬дикации кредита (переуступка прав требований нескольким кредит¬ным институтам). Такие кредиты обычно незначительны по сумме, что обусловлено жесткостью нормативов валютных властей всех государств по лимитам кредитования отдельных заемщиков. Сред¬ний срок по ним редко превышает пять лет, а маржа по займу - выше средневзвешенной маржи по синдицированным кредитам при¬мерно на 1/4%. Все расчеты по кредиту ведутся на двусторонней основе.

СИНДИЦИРОВАННЫЙ кредит в строгом смысле этого слова (нередко под этим названием подразумевают все недвусторонние кредиты) является займом, предоставленным синдикатом банков во главе с одним банком-агентом, осуществляющим одновременно функции управляющего банка и платежного агента. Синдицирован¬ный кредит нередко предоставляется на значительные суммы с при¬влечением большого числа участников. Необходимость координации действий всех кредиторов и неизбежно связанные с этим юридиче¬ские и иные издержки обусловливают компенсацию расходов банка-агента. При привлечении средств агенту выплачивается комиссия за организацию и управление кредитом, а также комиссия за обяза¬тельство. В последующем заемщик переводит агенту в заранее со¬гласованные даты ежегодную агентскую комиссию в компенсацию его операционных расходов по ведению кредита.

КОНСОРЦИАЛЬНЫЙ КРЕДИТ отличается от синдицирован¬ного наличием двух и более организаторов и соуправляющих по кре¬диту. В консорциальном соглашении отдельно регламентируются права и обязанности платежного агента, соуправляющих, других кредиторов, с одной стороны, и заемщика - с другой. Консорциаль¬ные кредиты обычно заключаются на суммы от 250 млн. долларов США и выше. При этом следует отметить, что наиболее широкое распространение банковские консорциумы получили в Германии и Японии. Английские, американские и швейцарские банки организуют преимущественно синдикаты.

В редких случаях для предоставления кредитов банки организуют так называемые клубы. КЛУБНЫЕ кредиты имеют все отличи¬тельные черты синдицированных займов. Вместе с тем, в отличие от последних, данная операция не может быть разделена между кредиторами.

Принимая во внимание, что кредит опосредствует не только на¬циональные, но и международные экономические и финансово-кре¬дитные отношения, банки могут привлекать и предоставлять займы, деномированные в различных валютах. При этом следует отметить, что краткосрочные кредиты (депозиты) могут быть привлечены в любой валюте от крупного кредитного учреждения любой страны. Среднесрочные и связанные средства обычно привле¬кают в валюте страны-кредитора.

Большое значение имеет техника привлечения кредитов, которые могут привлекаться одной суммой, несколькими заимствованиями в рамках открытой кредитной линии с заранее оговоренным лимитом. Выделяют также кредиты “СТЭНД-БАЙ”, контокоррентный, овердрафтный и т.д.

КРЕДИТ, ПРИВЛЕЧЕННЫЙ ОДНОЙ СУММОЙ, обычно представляет собой несвязанный межбанковский кредит или кредит под рефинансирование отдельных торговых контрактов, связанный с единовременным платежом поставщику суммы по контракту. Во втором случае размер реального перевода кредитором средств по¬ставщику не имеет значения. (Кредитор может выплатить по¬ставщику от 70 до 90% суммы поставленного товара по операции факторинга; по операции а-форфэ - поставщик получит причи¬тающуюся ему от покупателя сумму за минусом дисконтной ставки, увеличенной примерно на два процента. В то же время при операциях акцептного кредита расходы продавца будут минималь¬ными - не более дисконта, рассчитанного на базе учетной ставки. Вместе с тем, за заемщиком кредитор запишет номинальную сумму обязательства.)

В рамках ОТКРЫТОЙ КРЕДИТНОЙ ЛИНИИ в пределах ранее оговоренного лимита привлекаются средства под рефинансирование платежей для закупок клиентами банка товаров. Наличие откры¬той кредитной линии создает для заемщика возможность привлече¬ния в любой момент средств под кредитование сделок, отвечающих нормам, зафиксированным в соглашении.

Соглашение “СТЭНД-БАЙ” предоставляет заемщику право об¬ратиться к кредитору за получением займа в рамках оговоренного лимита на условиях, подлежащих более позднему согласованию. При этом комиссия за обязательство, уплачиваемая заемщиком креди¬тору, обычно на 1/16 - 1/8% ниже аналогичной комиссии по откры¬той кредитной линии и не превышает 1/4%. Нередко кредиты “СТЭНД-БАЙ” используются во взаимоотношениях главной кон¬торы с дочерними финансовыми институтами и служат страховой кредитной линией, а также скрытым источником перевода капи¬тала.

КОНТОКОРРЕНТНЫЙ кредит предоставляется банком только своим клиентам. От обычного займа он отличается мето¬дом бухгалтерского учета. Если при предоставлении обычного кре¬дита банк открывает в пользу клиента простой или специальный ссудный счет, то использование контокоррентного кредита осу¬ществляется по текущему счету клиента с последующим направле¬нием на погашение основного долга и платежи процентов всей или согласованной доли поступающей на счет выручки. Привлечение контокоррентного кредита осуществляется обычно мелкими юри¬дическими лицами - клиентами банка, которые доверяют кредит¬ному учреждению ведение учета всех своих операций. Природа и ха¬рактер контокоррентного кредита объясняет его ограниченность применения в банковской практике.

1.2.1.2 Особенности кредитных операций в различных странах

В практике западных банков проводится разграничение между деловыми (коммерческими) ссудами и персональными креди¬тами. Этим категориям соответствуют различные виды кредит¬ных соглашений, определяющих условия предоставления займа, его погашения и т.д. Здесь мы рассмотрим наиболее распространенные методы банковского кредитования деловых фирм и индивидуальных клиентов в ряде стран Запада.

США. Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:

- ссуды для финансирования оборотного капитала;

- ссуды для финансирования основного капитала.

Первая группа связана с нехваткой у предприятий денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты до одного года. К ним относятся:

- кредитные линии (в том числе сезонные и возобновляемые);

- ссуды на чрезвычайные нужды;

перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.

Вторая группа представлена средне- и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования, арендных опера¬ций, установления контроля над компаниями и т.д. К ним отно¬сятся:

- срочные ссуды;

- ссуды под закладные;

- строительные ссуды;

- финансовый лизинг.

Рассмотрим некоторые из видов ссуд, которые не были описаны выше.

Сезонная кредитная линия (seasonal line of kredit) предостав¬ляется банком при периодически возникающей у фирмы нехватке оборотных средств, связанной с сезонной цикличностью производ¬ства или необходимостью образования запасов товаров на складе. Такая линия может быть открыта, например, владельцу магазина игрушек для создания запаса елочных украшений накануне рожде¬ственской распродажи или фермеру, нуждающемуся в закупке боль¬шого количества семян, удобрений и т.д. перед началом посевных ра¬бот. Кредиты такого рода погашаются по окончании операционного цикла зам счет выручки от продажи активов. Погашение долга и процентов производится единовременным платежом. Обычно банк требует обеспечения в виде собственности заемщика.

←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9 



Copyright © 2005—2007 «Mark5»