Банковская система

1. Понятие и классификация банковской системы

Банковская система — форма организации функционирования в стране специализи¬рованных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами.

Как денежная и финансовая системы, банковская система несет на себе значитель¬ные национальные черты, она формируется и преобразуется под влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятие и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.

Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих подзакон¬ных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирую¬щую ее.

Понятие «банковская система» предполагает в первую очередь определение ее со¬ставляющих: банки и система.

Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка, кре¬дитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от своего имени на ос¬нове возвратности, срочности и платежей в соответствии с поручениями их клиентов.

Эти «родовые» признаки банков отражают, по сути, три базовых направления, по которым исторически сформировались банки. С определенной долей условности к этим направлениям можно отнести (в хронологическом порядке) деятельность храмов по обеспечению сохранности передаваемых им сбережений, ростовщические кредиты, трансформируемые в коммерческие, «расчетная» и валютная деятельность меняльных контор (скамей). Последние и дали названия этим учреждениям.

На бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И наконец, банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.

Рассмотрение всей совокупности банков именно как системы предполагает соблю¬дение ряда условий, по сути являющихся базовыми признаками самого понятия «систе¬ма». К ним относятся:

- наполненность, т.е. наличие ряда элементов, в целом образующих совокупность, относительно замкнутый комплекс;

- структурированность, группировка отдельных элементов в сегменты, уровни со сходными классификационными признаками;

- целостность системы как наличие элементов, причем достаточное для стабильно¬го, эффективного функционирования всех необходимых сегментов, уровней и всех эле¬ментов, их наполняющих;

- взаимосвязанность, взаимодействие между отдельными элементами.

Банковская система - понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и как инсти¬туциональная схема. Кроме того, достаточно важное значение имеют подходы, структу¬рирующие систему по функциям, взаимосвязям, иерархии, а также по специализации (ориентации), комплексности, сферам реализации и т.д.

Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов - органи¬зационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и операции, сферы, взаимосвязи и иерархию.

Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа. Схема структу¬рируется по формам кредита и характеру участия банков.

2. Организационная схема банковской системы

Организационная схема банковской системы в значительной степени определяется формой кредита, в которой реализуется банковская деятельность.

Формы кредита, в которых реализуется банковская деятельность Характер участия учреждений банковского типа

Банковский Банки — ведущее звено, классификационный признак

Потребительский, коммерческий, государствен¬ный, международный Эти формы кредита могут реализовываться и некредитными организациями, но банки доста¬точно часто выступают их участниками

Корпоративный В этой форме кредита банки могут участвовать в исключительных случаях

Дружеский, соседский, родственный, коллегио-нальный, ростовщический Участие банков в этих формах кредита носит полукриминальный и криминальный характер

Участие кредитных организаций банковского типа в банковской форме кредита, где они выступают в роли универсальных посредников, аккумулирующих и распределяю¬щих кредитные ресурсы, является для этой формы определяющим, классификационными признаком. В ней реализуются все виды сделок, в которых предусмотрено участие банков. К особенностям банковской формы кредита относятся преимущественное использо¬вание в качестве кредитных ресурсов не собственных, а привлеченных и заемных средств, временно высвобождаемых в процессе кредитного оборота, которые превраща¬ются в капитал - прирастаемую собственность.

Ряд форм кредита предполагает возможное, но отнюдь не обязательное участие в них отдельных элементов банковской системы, например кредитных организаций бан¬ковского типа.

Коммерческий кредит иногда рассматривается как кредит торговым организациям или на торговые проекты, т.е. как разновидность банковского кредита. Однако классиче¬ский коммерческий кредит замкнут в предпринимательской сфере и представляет собой предоплату или отсрочку платежа при реализации продукции одним предпринимателем другому. Наиболее распространенным документом этой формы кредита является ком¬мерческий вексель, и именно в операциях с векселями активно участвуют банки (учет, переучету авалирование векселей), внедряясь в сферу коммерческого кредита. Кроме того, доступность банковского кредита снижает потребность в коммерческом кредите и наоборот.

Особенностью потребительского кредита является его некоммерческая, производ¬ственная, целевая установка, отсутствие адекватных денежных потоков погашения. Это кредиты в сферу конечного потребления, получателями которых, заемщиками, в боль¬шинстве случаев являются физические лица, население (за исключением инвестиций в личное товарное производство). Однако объекты потребительского кредита могут при¬сутствовать и в предпринимательской сфере (имиджевые активы, обеспечение персона¬ла), и в сфере финансов общественных, некоммерческих организаций (социальные про¬екты), и в бюджетной сфере (бюджет текущих расходов). Кредиторами в потребитель¬ском кредите выступают предпринимательские структуры, общественные организации, кредитные учреждения небанковского профиля (ломбарды, прокат и т.д.). Активно уча¬ствуют в потребительском кредите и учреждения банковской системы практически всех уровней: и коммерческие банки, и кредитные кооперативы, а в отдельных случаях и центральные банки. Это могут быть и целевые кредиты (по приобретению жилья, авто¬мобилей, образовательные и т.д.) и бесцелевые (на неотложные нужды).

Приобретая государственные ценные бумаги (займы и обязательства), а также кре¬дитуя правительственные программы, бюджетные предприятия и организации, банки и иные элементы банковской системы принимают активное участие в государственном кредите. Кроме того, государственный кредит является направлением специализации некоторых банков, как уже функционирующих, например «Банк Москвы», так и еще создаваемых, например «Банк Развития». Необходимо также отметить, что особый ста¬тус Центрального банка России и Сберегательного банка России предполагает их обяза¬тельное участие в операциях государственного кредита.

Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представ¬лены достаточно широко, от государственных официальных или специально создавае¬мых организаций до предпринимательских структур неполитических партий. В их числе банки и кредитные организации, а также; специализированные структуры международ¬ного кредита (в первую очередь Мировой банк, МВФ, МБРР и т.д.) часто играют веду¬щие роли.

Для некоторых уровней организационной схемы банковской системы участие кредитных организации банковского типа возможно только в особых случаях.

Корпоративный (ранее называвшийся межхозяйственным или внутриотраслевым) кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы внутри отрасли, корпора¬ции, финансово-промышленных групп (ФПГ) или иных аналогичных объединений через или под контролем соответствующих структур управления (отраслевых и т.д.), в прин¬ципе не предполагает участие кредитных организаций банковского типа. Однако в со¬временных условиях России существуют и числятся среди самых стабильных и эффек¬тивных успешно противостоящие кризису банки с особой формой организации и владе¬ния. Это так называемые «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отрасле¬вые (корпоративные) иерархии или банки в составе ФПГ. И для тех и для других корпо¬ративные (внутриотраслевые) кредиты не только возможны, но и являются приоритет¬ной сферой их специализации.

Среди разнообразных форм кредита существуют и применяются, причем в опреде¬ленных сферах (финансы населения) достаточно широко, такие кредиты, как древний некоммерческий, а в современном звучании— родственный, дружеский, соседский, коллегиальный кредит, который в определенной мере регулируются, но вне сферы бан¬ковской правовой инфраструктуры, в первую очередь положениями Гражданского ко¬декса, а также один из исторически первых - ростовщический,