Коммерческий банк - основное звено рыночной системы

ВВЕДЕНИЕ. 3

ГЛАВА I. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК - ОСНОВНОЕ ЗВЕНО РЫНОЧНОЙ СИСТЕМЫ. 4

1.1 ПОНЯТИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО ОРГАНИЗАЦИОННОЕ УСТРОЙСТВО. 4

1.2 ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 6

1.3 ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 10

ГЛАВА II. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 12

2.1 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 12

2.2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 16

2.3 АГЕНТСКИЕ (КОМИССИОННЫЕ) ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 18

ГЛАВА III. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И УПРАВЛЕНИЕ ЕЮ. 24

3.1 ПОНЯТИЕ ЛИКВИДНОСТИ БАНКА И РОЛЬ ЦБР В РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. 24

3.2 УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. 28

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 30

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 31

Введение.

Коммерческие банки - основное звено двухуровневой банковской системы. Подобные им институты существовали еще в древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Многочисленные документы из Вавилона и Ассирии, например, сборник законов Хаммурапи (1704-1662 гг.до н.э.) доказывает, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулиро-вались законами. Так, за хранение средств закон предписывал взи-мать плату. В те времена ссуды представлялись не только деньга-ми, но и товарами. Здесь также начислялись проценты. При этом хранилищем товаров служили храмы, т.к. там обеспечивалась наи-высшая безопасность.

Но все это были еще не банки в современном их понимании. Пер-вый же банк как специализированный кредитно-расчетный инсти-тут возник в Италии в 1407 г. в Генуе(“Банка ди Сан Джорджо”). Первыми банкирами были менялы, поэтому и само понятие “банк” происходит от итальянского “банко”(скамья менялы, денежный стол).

И после этого пошло и поехало. В настоящее время коммерческие банки - основное звено рыночной системы, без которого было бы трудно представить нашу жизнь. В полной мере это можно ска-зать и о России, где за годы перестройки сформировалась двух-уровневая банковская система. Низовое звено банковской системы, куда и входят коммерческие банки, состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его составляющей являются коммерческие банки, деятельность которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банковской сферы финансового предпринимательства, включая операции с ценными бумагами, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

Глава I. Коммерческий банк - основное звено рыночной системы.

1.1 Понятие коммерческого банка и его организационное устрой-ство.

Банк -это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратно-сти, платности и срочности.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении де-нежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к по-купателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые ком-пании, брокерские и дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличаю-щие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обя-зательствами: они размещают свои собственные долговые обяза-тельства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущен-ные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и диле-ров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обя-зательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фон-дов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наи-больший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет сре-ди своих акционеров.

Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных коопера-тивов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их “коммерческий интерес” в системе рыночных отношений). В России создание и функционирование коммерческих банков основывается на Закона РСФСР “О банках и банковской деятельности в РСФСР”, принятом 2 декабря 1990 г. В соответствии с этим законом банки в России действуют как универсальные кредитные учреждения, совершаю-щие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хране-ние ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за третьих лиц, посреднические и довери-тельные операции и т.п.

В Российской Федерации все кредитные организации банковского типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные учреждения. Под банком понимается коммерческая организация, которая на основании лицензии ЦБР привлекает на условиях воз-вратности денежные средства и другие ценности юридических и физических лиц и размещает их на от своего имени на условиях срочности, платности и возвратности, а также осуществляет расчетные и другие банковские операции. Кредитные учреждения - это юридические лица, не являющиеся банками, с уставным фондом не менее 500 млн. руб., которым по лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные банковские операции, за исключе-нием денежных операций с физическими лицами. В названии кредитных учреждений не может использоваться термин “банк” и производные от этого термина.

В России банки могут создаваться на основе любой формы соб-ственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключи-тельно на государственной форме собственности, которые в со-ответствии с действующим законодательством могут осуществ-лять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирова-ния уставных капиталов российских банков допускается привлече-ние иностранных инвестиций. Под банками с участием иностран-ных инвестиций в соответствии с Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на территории Российской Феде-рации, утвержденными ЦБР 8 апреля 1993 г., понимаются:

- совместные банки, т.е. банки, уставной капитал которых за счет средств резидентов - российских юридических и физических лиц и нерезидентов - иностранных физических и юридических лиц;

- филиалы банков-нерезидентов.

По способу формирования уставного капитала банки подразде-ляются на акционерные и паевые. Если на начальном этапе рефор-мирования кредитной системы коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ (АО). Для АО характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку.

Организационное устройство коммерческих банков соответст-вует общепринятой схеме управления АО. Рассмотрим организаци-онное устройство коммерческого банка на примере АБ “Капи-тал”(см. таб.1).

Главным органом управления банком является собрание акционеров. оно принимает важнейшие решения - утверждает устав, выбира-ет совет директоров, утверждает балансы и отчеты, направления и цели политики банков и т.п. В то же время собрание акционеров, как правило, недостаточно осведомлено о текущих делах банка и во многих случаях просто штампует решения, предлагаемые советом директоров. Основные вопросы деятельности банка решает совет директоров. Он является представительным органом владельцев банка, его акционеров и должен отстаивать их интересы. Совет директоров формирует высшие управленческие органы, которые ведут практическую деятельность согласно рекомендациям и ука-заниям совета. К числу высших должностных лиц банка, управляю-щих его повседневной деятельностью, относятся: председатель совета директоров, президент, казначей (главный бухгалтер) и два вице-президента.

1.2 Принципы деятельности коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммер-ческого банка является работа в пределах реально имеющихся ре-сурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные пла-тежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кре-диты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать денежные средства на расчетных счетах своей клиен-туры сверх имеющихся