←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ...
Министерство образования Украины
Киевский Национальный экономический Университет
Криворожский экономический институт
Кафедра “Финансов и банковского дела”
Допущено к защите
Зав. кафедрой финансов
и банковского дела
И.П. Васильчук
“ “ 19 г.
Дипломная работа
на тему: “Кредитная политика коммерческого банка
и выбор метода оценки кредитоспособности заемщика”
(на примере Укрэксимбанка)
Выполнил:
студент 5 курса ЗФ
спец. 0501.04 (01), 2 группы
Пикуль Юрий Николаевич
Научный руководитель:
ассистент Барабаш Е.В.
Содержание
Введение 3
1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 6
1.1. Основы кредитной политики коммерческого банка 6
1.2. Выбор метода оценки кредитоспособности заемщика 16
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 26
2.1. Краткая характеристика и анализ основных пока-зателей деятельности Укрэксимбанка и АО "Альфа" 26
2.2. Кредитная политика Укрэксимбанка 30
2.3. Анализ денежного потока (cash flow) как способ оценки кредитоспособности заемщика 42
2.4. Кредитный мониторинг, как метод контроля каче-ства кредитного портфеля банка 45
3. ПУТИ СНИЖЕНИЯ КРЕДИТНОГО РИСКА 50
3.1. Совершенствование кредитной политики коммерче-ского банка 50
3.2. Мировой опыт в вопросах оценки кредитоспособно-сти заемщика 59
3.3. Пути повышения кредитоспособности заемщика 65
3.4. Работа с проблемными кредитами 68
Заключение 73
Литература 76
Приложение 79
Введение
Современное состояние банковской системы Украины дос-таточно сложное. Причинами этого являются как кризисное состояние экономики в целом, так и проблемы становления и развития банковской системы. Главная цель банка, как ком-мерческого предприятия - получение прибыли. В нормально работающей экономике, основной источник прибыли для банка - предоставление в ссуду своих кредитных ресурсов. Анализ прибылей коммерческих банков Украины свидетельствует о том, что наибольшую часть в их структуре составляют при-были от валютной деятельности а также доходы и комиссион-ные за предоставленные услуги /10/. В тоже время основные убытки банки терпят от непосредственно кредитной деятель-ности. По оперативным данным /10/ общая сумма убытков со-ставила на 01.01.98 г. около 78 млн. грн. По сравнению с 1.01.97 г. на 1.01.98 г. количество просроченных кредитов увеличилось на 177 млн. грн., а пролонгированных - на 254 млн. грн. /11/.
Причиной такого положения является проведение некото-рыми банками слишком рискованной кредитной политики. Ес-тественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволит банкам максимизировать прибыль и снизить потери от прове-дения кредитных операций.
Одним из основных путей снижения кредитного риска яв-ляется всесторонний и тщательный анализ кредитоспособно-сти заемщика. Проведение такого анализа позволит предос-тавить руководству банка качественную информацию для при-нятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворитель-ным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.
Рассмотрению проблем анализа кредитоспособности кли-ента посвящена данная дипломная работа.
Цель работы - рассмотрение кредитной политики коммер-ческого банка и выработка направлений ее совершенствова-ния.
Исходя из цели основные задачи дипломной работы сле-дующие:
– изучить теоретические и методические положения по во-просам разработки кредитной политики коммерческого бан-ка и решения основной ее задачи - выбора эффективного метода оценки кредитоспособности заемщика;
– провести комплексный анализ собранных в базовом коммер-ческом банке материалов по вопросам кредитования, вы-явить положительные и отрицательные аспекты деятельно-сти банка и сформировать на их основе выводы и рекомен-дации по совершенствованию процесса кредитования;
– изучить зарубежный опыт и с его учетом на основе анали-за деятельности банка раскрыть содержание и обосновать мероприятия по совершенствованию процесса кредитования в коммерческом банке.
Объектом исследования является коммерческий банк. Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие между банком и другими субъектами хозяйствен-ной деятельности по поводу предоставления в ссуду денеж-ных средств на принципах платности, срочности и возврат-ности.
Проблема разработки эффективной кредитной политики коммерческого банка исследовалась многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности А.А. Веселовским, А. Епифановым, В. Мищенко, В.М. Усоскиным, Дж. Ф. Синки и др. Ими написан ряд статей, в которых ис-следуется эта проблема.
При написании дипломной работы использовались законо-дательные акты, нормативные документы, статистические данные, отчетность банка и предприятий, работы отечест-венных и зарубежных авторов.
1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ
ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Основы кредитной политики коммерческого банка
Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов и является одним из элементов банковской политики.
На первом этапе реализации кредитной политики проис-ходит оценка макроэкономической ситуации в стране в це-лом, региона работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений креди-тования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутрибанковских нормативных документов. Проводимая рабо-та происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе ана-литических и маркетинговых служб банка, но присутствие этих необходимых, элементов анализа делают процесс креди-тования осмысленным и подготовленным.
Исходя из проведенных исследований руководство банка принимает меморандум кредитной политики на конкретный пе-риод (обычно 1 год). В этом документе излагаются:
1. Основные направления кредитной работы банка на пред-стоящий период, конкретные показатели кредитной дея-тельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необхо-димый уровень рентабельности и защищенности от кредит-ных рисков, например:
– соотношения кредитов и депозитов;
– соотношения собственного капитала и активов;
– лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;
– лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кре-дитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от ве-личины общего кредитного портфеля. Увеличение опре-деленного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного рис-ка;
– клиентские лимиты:
а) для акционеров (пайщиков);
б) для старых, с определенной историей взаимоотноше-ний, клиентов;
в) для новых клиентов;
г) для неклиентов банка;
– географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желаю-щих проводить активные операции в определенных ре-гионах);
– требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);
– требования по документальному оформлению и сопровож-дению кредитов;
– планируемый уровень кредитной маржи и механизмы при-нятия решения об его изменении.
2. Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:
– организация кредитного процесса;
– перечень требуемых документов от заемщика и стан-дарты подготовки проектов кредитных договоров;
– правила проведения оценки обеспечения.
Только после принятия этих документов, регламентирую-щих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готов-ности банка к работе по кредитованию.
Кредитная политика коммерческого банка основывается на реаль¬ных экономических предпосылках и источниках кре-дитного потенциала. Для успешной ее реализации банку не-обходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воз-действие на реализацию потоков притока средств кредитного потенциала. В этой связи необходимо рас¬смотреть основные факторы, воздействующие на эффективность политики банка в части формирования средств кредитного потенциала.
К основным формам повышения источников кредитного по-тенциала относятся:
— повышение числа банковских клиентов;
— увеличение средств существующих в банке участников и клиентов;
— рост организационной сети банка;
— объединение средств участников и клиентов банка по це-левому назначению (например, создание общего фонда жи-лищного строительства).
Средства хозяйственных предприятий и организаций — основной фактор формирования кредитного потенциала. Ана-лиз
←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ...
|
|