Кредитование

1

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Глава I. Понятие и виды кредита

Глава II. Правовая природа и принципы банковского

кредитования

Глава III. Стороны, содержание и форма кредита

Глава IV. Особенности обеспечения кредита

Глава V. Ответственность по кредитному договору Нормативно-правовые акты

Литература

ВВЕДЕНИЕ

В деятельности банков принято выделять пассивные и активные операции. Данная классификация не является юридической, но так как она общепринята в теории и практике я буду использовать ее в своей работе. Четкого определения пассивных и активных операций банков нет. Под пассивными операциями понимаются привлечение различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение других операций, в результате которых формируются банковские ресурсы. Под активными же операциями понимается размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности.

Существует два вида активных операций:

1) для поддержания ликвидности

2) для получения прибыли

Активные операции банков осуществляются за счет банковских ресурсов. К ним относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства. Собственными средствами банка являются уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль. Независимо от организационно-правовой формы банка его уставный фонд формируется полностью за счет собственных средств участников — юридических и физических лиц, и служит обеспечением обязательств банка. Резервные фонды предназначены для возмещения убытков от активных операций, служат источником выплаты процентов по облигациям банков, дивидендов по привилегированным акциям в случае недостаточности полученной прибыли. Формируются эти фонды за счет ежегодных отчислений от прибыли. Наряду с резервными в банках создаются и специальные фонды для производственного и

социального развития банка. Особую составную часть собственных средств банка составляют страховые резервы, образуемые банком при совершении конкретной операции. К ним относятся резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги, резерв на возможные потери по ссудам. Формирование этих резервов носит обязательный характер. Только при наличии соответствующего собственного капитала, когда кредиторы могут быть уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать, банк может привлекать чужые капиталы.

При рассмотрении вопроса активных операций возникает еще одна проблема, которая по сути своей не является гражданско-правовой, но представляет собой весьма существенную сторону активных операций. Это проблема кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, в государственные ценные бумаги, остатки на счетах в Центральном Банке считаются в развитых странах имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств в других банках — активами с минимальной степенью риска, то кредиты компаниям, фирмам, частным лицам сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида кредита. В этой связи для банков большое значение имеет вопрос о распределении рисков и недопущении их чрезмерной концентрации в каком-либо одном виде.

Кредитование является одной из самых распространенных операций, осуществляемой коммерческими банками. В данной работе мне хотелось бы остановиться на природе кредита как активной операции банка.

ГЛАВА I. ПОНЯТИЕ И ВИДЫ КРЕДИТА

Понятие кредитного договора дается в статье 819 Гражданского кодекса Российской Федерации: по кредитному договору банк или иная кредитная организация

— сельско-хозяиственный

— инвестиционный

— бюджетный

3) в зависимости от сферы функционирования

— ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов

— кредиты, участвующие в организации оборотных фондов, которые делятся на кредиты, направленные в сферу производства и на кредиты, обслуживающие сферу обращения

4) по срокам пользования

— до востребования

— срочные, которые делятся на а) краткосрочные (до 1 года)

б) среднесрочные (от 1 года до 3 лет)

в) долгосрочные (свыше 3 лет)

5) по размерам

— крупные

— средние

— мелкие

6) по обеспечению

— необеспеченные (бланковые)

— обеспеченные, которые по характеру обеспечения делятся на залоговые, гарантированные и застрахованные

7) по способу выдачи

— компенсационные (кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных куда-то

— платежные (направляются непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате) 8) по методам погашения

— погашаемые в рассрочку

— погашаемые единовременно

Данная классификация конечно же является неполной, так как в основе ее лежат достаточно формальные признаки.

Кредит представляет собой, в общем смысле этого слова, посредническую деятельность банков. На финансовом рынке она направлена на выявление временно свободных денежных средств вкладчиков, привлечение этих средств в банк с целью предоставления их в виде кредитов лицам, которым необходимы заемные средства. Эта деятельность банков является общественно-полезной, так как вкладчики получают проценты, заемщики могут брать кредиты на необходимый срок. Коммерческие банки целенаправленно ищут заемщиков, способных платить максимально высокую процентную ставку по выданной ссуде. В результате поток полученных денежных средств направляется в русло перспективных инвестиций, что гарантирует банку последующее получение высоких доходов.

ГЛАВА II. ПРАВОВАЯ ПРИРОДА И ПРИНЦИПЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

В юридической науке долго не было однозначного восприятия юридической природы договора кредитования. Например, Флейшиц Е.А., признавая кредит разновидностью займа, все же указывала на его своеобразие: "Договор банковской ссуды есть такая разновидность договора займа, которая сходна с договором займа лишь

в одной существенной черте: тот и другой договор обязывают должника к возврату полученной им и поступившей в его распоряжение денежной суммы."1

Большинство правоведов рассматривали этот договор как разновидность займа.2 Другие исследователи полагали, что банковский кредитный договор следует считать самостоятельным договором советского права.3 Необходимо выделить отличия договора банковского кредита от договора займа:

1) В отличие от договора займа по кредитному договору закон устанавливает особые требования к субъектам данного правоотношения. Кредитором по этому договору может выступать только банк или иная кредитная организация ( ч.1. Ст.819 ГК РФ ).

2) Если по договору займа возможна передача заемщику не только денег, но и заменимых вещей, то по договору банковского кредита допускается передача только определенной суммы денежных средств ( ч.1. Ст. 807 и ч.1. Ст. 819 ГК РФ ).

3) Пользование полученным в кредит капиталом всегда является возмездным. По договору займа стороны могут договориться о неначислении процентов, а в ряде случаев безвозмездность предпологается в силу прямого указания в законе ( ч.III. Ст.809 ГК РФ).

4) Если договор займа может быть как срочным, так и бессрочным, то договор банковского кредита всегда заключается на определенный срок.

Необходимо заметить, что до вступления в действие П части ГК РФ банковское кредитование осуществлялось по правилам договора займа, то есть договор квалифицировался как реальный. Это означало, что до тех пор, пока кредит не

1 Флейшиц Е.А. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956г. С.218.

2 Вильнянский С. И. Кредитно-расчетные правоотношения и финансовый контроль. Харьков. 1955г. С.43; Агарков М.М. Основы банковского права. М., 1929г. С.58.

3 Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1959г. С.40-55; Компанеец Е.С., Полонский Э.Г. Применение законодательства о кредитовании и расчетах. М., 19fi7r С 75- КУНИК Я-А- Кпеттитные и расчетные отношения в торговле. М.. 1970г.

предоставлен, договор не считается заключенным и заемщик права требовать перечисления денег не имеет. Но осуществление кредитования предпринимательской деятельности на таких принципах невозможно, поэтому многие юристы предлагали рассматривать заключение письменного договора как предварительный договор, предполагающий вступление сторон в реальный договор путем перечисления денег.

Новый ГК изменил это правило именно применительно к банковскому кредиту, установив, что кредитный договор является консенсуальным, то есть права и обязанности по нему возникают с момента достижения сторонами согласия по всем существенным вопросам. Это поставило заемщика в более выгодное положение, поскольку теперь он, подписав с банком кредитный договор, вправе требовать по нему передачи денег и , соответственно, планировать свою деятельность, а банк обязан предоставить кредит. Но нужно отметить, что Ст. 821 ГК РФ дает банку право отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредита полностью или частично при наличии оснований, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Судебная практика относит к таким основаниям неплатежеспособность заемщика, утрату заемщиком оборотных средств, отсутствие предусмотренного