Кредитование проектов малого предпринимательства

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

РОСТОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

Кафедра “Банковское дело”

Утверждено

зав. кафедрой

д.э.н., проф.

Семенютой О.Г.

“___”____________1998г.

_______________________

(подпись)

Д И П Л О М Н А Я Р А Б О Т А

НА ТЕМУ

Кредитование проектов малого предпринимательства

Студента 4 курса,

Финансового института,

Группа 44

Бутырова Г.А.

Научный руководитель

к.э.н., доц.

Высокова Т.Н.

Директор института

к.э.н., доц.

Кочмола К.В.

Зав. кафедрой “Банковское дело”

д.э.н., проф.

Семенюта О.Г.

г. Ростов-на-Дону 1998

Утверждаю

зав. кафедрой

Банковское дело

д.э.н., проф.

Семенюта О.Г.

“___”____________1998г.

___________________

РОСТОВСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

КАФЕДРА БАНКОВСКОГО ДЕЛА

Задание на подготовку дипломной работы студенту

Бутырову Григорию Александровичу

1. Тема дипломной работы

Кредитование проектов малого предпринимательства

утверждена приказом по Академии от ___________ № ________________.

2. Срок сдачи студентом законченной работы на кафедру 15 мая.

3. Исходные данные к работе

Оперативная информация по кредитованию проектов малых предприятий

в ОАО КБ “Центр-инвест”

4. Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов

а) Раскрытие сущности малого предпринимательства;

б) Постановка основных проблем малого предпринимательства;

в) Технология кредитования проектов малого предпрнимательства;

г) Разработка рекомендаций для решения основных проблем, возникающих при

кредитовании проектов малого предпринимательства.

5. Дата выдачи задания 10 декабря.

Научный руководитель

дипломной работы Высокова Т.Н.

Задание принял

к исполнению Бутыров Г.А.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 4

Глава 1 Основы функционирования малого предпринимательства и предпосылки необходимости его кредитования 6

1.1. Экономическая сущность малого предпринимательства 6

1.2. Малое предприятие в экономике страны 12

1.3. Малое предпринимательство как формирующийся рынок приложения кредитных ресурсов коммерческого банка

25

Глава 2 Инвестиционные проекты субъектов малого предпринимательства в коммерческом банке

30

2.1. Особенности кредита как одного из источников финансирования проектов 30

2.2. Проектный цикл в банке 34

2.2.1. Организация процесса отбора проектов 35

2.2.2. Оценка инвестиционного проекта 36

2.2.3. Кредитный договор 38

2.2.4. Контроль за реализацией проекта 40

2.2.5. Оценка результатов реализации инвестиционных проектов 42

2.3. Основные методы оценки эффективности проектов 45

2.3.1. Методы дисконтирования 45

2.3.2. Традиционные методы 46

Глава 3 Пути решения основных проблем при кредитовании малого предпринимательства

53

3.1. Гарантийные фонды как источник обеспечения кредитов малому предпринимательству

53

3.2. Экспресс-анализ проектов 56

Заключение 65

Список литературы 68

Приложения 70

Введение

Актуальность темы дипломной работы определена ролью малых предприятий в масштабах экономики страны в целом и значением их как потребителя банковских услуг. Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка.

Значимость изучения проблемы малого предпринимательства усиливается тем, что именно ему, как подчеркивают авторы большинства публикаций на эту тему, менее всего повезло в отношении государственной и иной поддержки, до сих пор в масштабах страны не создана инфраструктура, обеспечивающая нормальную работу малых предприятий. Недооценка малого предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в тече¬ние почти всего периода реформ могут быть расценены как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом.

Вышесказанное в полной мере относится и к российским банкам. Если в советское время малый бизнес не кредитовали из-за отсутствия указанного явления, то с началом реформ банки были озабочены в основном проблемами передела собственности, спекулятивными операциями на рынке ценных бумаг. Выдаваемые же крупным предприятиям кредиты шли не на осуществления технического перевооружения и освоение новых рынков, а на выдачу зарплаты в счет будущих поступлений. В настоящее время можно говорить о том, что базовые предпосылки для роста интереса к проектам малого бизнеса со стороны кредитных институтов сформировались: произошло снижение доходности на рынках капитала, практика работы с небольшим числом крупных заемщиков (как правило, своих акционеров) подтолкнула средние и мелкие банки к осознанию необходимости диверсификации своих кредитных портфелей.

В контексте вышесказанного цель работы - изложить концепцию организации работы банка по кредитованию проектов малого бизнеса, отражающую специфику его становления в нашей стране и учитывающую мировой опыт работы кредитных организаций с малыми предприятиями. Автор сразу оговаривается, что акценты в Дипломной работе смещены в сторону работы с проектами.

Эта цель определяет логику построения дипломной работы. Задача изложения основ эффективной работы банка с малыми предприятиями требует определения экономической сущности малого предпринимательства, определения его роли в экономике, выявление интереса к нему со стороны коммерческого банка (первая глава). Вторая глава включает в себя описание технологии кредитования проектов малого предпринимательства в банке. Предложения по повышению эффективности кредитования проектов малого предпринимательства даны в третьей главе.

При использовании статистических данных автор имел доступ к материалам, подготовленным областным комитетом по статистике на 01.01.98г. Учитывая, что выпуск общероссийских статистических сборников опаздывает как правило на год-два, автор анализирует отдельные процессы на основе данных по Ростовской области, полагая, что указанный регион достаточно репрезентативен.

Глава 1. Основы функционирования малого предпринимательства и предпосылки необходимости его кредитования

1.1. Экономическая сущность малого предпринимательства

Направления анализа экономической сущности малого предпринимательства определяются двумя обстоятельствами: во-первых, оно объективно существует и развивается как сектор экономики (национального, регионального, местного масштабов); во-вторых, оно является особым типом предпринимательской деятельности.

Подход к малому предпринимательству как сектору экономики основан на выявлении единства двух сторон общественного производ¬ства: организационно-технической и социально-экономической. Вторая представлена произ¬водственными отношениями (образующими общественную форму производства), а первая - производительными силами, то есть совокуп¬ностью материально-вещественных элементов производства, рабочей силы и форм органи¬зации производства. При этом последние, как отмечалось в литературе, “отражают (в соответствии со сложившимися уровнями кооперирования и разделения труда) способы и систему концентрации, централизации и специализации производства” (14, с.84).

Размерная структура отрасли (экономики) по определению предполагает сосуществование предприятии различных размеров, в том числе мелких, образующих соответствующую размерную группу. Данную совокупность производст¬венных единиц мелкого масштаба характеризует понятие “мелкое производство”. Общественной формой мелкой производственной единицы в условиях рыночной экономики ста¬новится малое предприятие, основными экономическими чертами которого являются:

1) обособленность (то есть хозяйствование на свой страх и риск);

2) специализация на каком-либо виде деятельности;

3) реализация произведенных то¬варов (услуг) через куплю-продажу на рынке.

Речь, следовательно, идет о малом товарном предприятии.

Определение социально-экономической стороны малого предпринимательства дополняется тем, что оно (малое предприятие) может основываться на:

1) личном труде владельца и