Пассивные и активные операции коммерческих банков

Содержание

СОДЕРЖАНИЕ 2

ВВЕДЕНИЕ 3

ГЛАВА 1 ПАССИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 14

§ 1. СУЩНОСТЬ И ВИДЫ ПАССИВНЫХ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ. ЗАЕМНЫЕ ОПЕРАЦИИ 14

§.2. ДЕПОЗИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ. 23

ГЛАВА 2 АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 45

§ 1. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ 45

§ 2. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ (ФОНДОВЫЕ). 67

§ 3. ИНЫЕ ВИДЫ АКТИВНЫХ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ. 77

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 86

БИБЛИОГРАФИЯ 92

ВВЕДЕНИЕ

Для осуществления своих задач банк должен производить ряд действий, которые называются банковскими операциями. Они играют первостепенную роль не только в функционировании самого банка, но и в развитии промыш-ленности и сельского хозяйства, других отраслей экономики. Банки имеют две основные задачи:

1. они должны привлечь к себе частные сбережения и денежные капи-талы, рассеянные по всей стране;

2. они должны предоставить эти суммы в распоряжение лиц, которые были бы в состоянии эффективно их использовать.

Деятельность банков всеобъемлюща. С появлением однобанковских хол-динговых компаний и возможности ослабления некоторых ограничительных предписаний количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами возросли. Последние нововведения в банковском де-ле включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторные операции, финансирование аренды, участие в операциях евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для совершенст-вования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в об-ласти управления.

Среди самых распространенных банковских функций следует выделить :

1. способность создавать и уничтожать деньги, то есть посредством кредитных и инвестиционных операций;

2. обеспечение платежного механизма, или перевода средств;

3. обеспечение аккумуляции сбережений с последующим их использо-ванием на различного рода экономические и социальные нужды;

4. предоставление особых банковских услуг, связанных с осуществле-нием международных расчетов;

5. доверительные операции;

6. осуществление хранения ценностей в сейфах.

Среди основных банковских операций следует выделить основные: пас-сивные и активные. Посредством первых банки привлекают и концентрируют в своих кассах как можно больше капиталов, то есть запасаются оборотными средствами, а посредством вторых — размещают эти капиталы. «В данном от-ношении деятельность банков ничем не отличается от деятельности товарного торговца, который сначала запасается товарами, а затем приступает к их пере-продаже»,— подчеркивают З.П.Евзлин и В.А.Дмитриев-Мамонов .

До недавнего времени возможности советских банков, экономические инструменты, которыми они располагали, не использовались в должной степе-ни, и в связи с этим роль банков в экономическом управлении народным хо-зяйством была принижена. В этой связи в 1987 г. была проведена банковская реформа, преследовавшая цель совершенствования как самой структуры управления кредитной системы, так и содержания и методов банковской ра-боты. Однако излишне торопливая, без достаточной коллегиальности, недос-таточно глубокая продуманная банковская реформа не только не привела к желаемым результатам, а наоборот, создала новые, не менее сложные пробле-мы в организации банковской работы. По мнению М.С.Саниева, причиной та-кого хода событий стали проведение реформы без достаточных экономических предпосылок, ослабление финансовой базы самого государства и систематиче-ски имевшее место опережение темпа роста денежных доходов населения над темпами производства товаров народного потребления, товарооборота и услуг, оказываемых населению .

Деятельность коммерческих банков связано с необходимостью создания условий для устойчивых темпов проста экономики страны. Дело в том, что без банковского кредита невозможно осуществлять мероприятия по социально-экономическому развитию производства, так как для того, чтобы накопить не-обходимые средства за счет исчисления из прибыли или за счет внешних ис-точников, требуется длительное время. Это, с одной стороны, задерживало бы проведение столь необходимого мероприятия, а с другой — накопленные средства до достижения необходимого размера лежали бы без движения, что не экономично. В то же время у другой части предприятий и организации или граждан могут оказаться временно свободные средства, которые также лежат без движения и которые безболезненно можно передать в ссуду тому, кто в них нуждается, на условиях возврата и с взиманием процента.

История развития банковского дела насчитывает свыше двух тысячеле-тий. Однако во времена древней истории и вплоть до эпохи развития торгового капитала банки в основном занимаются операциями, связанными с обменом различных денег и ценностей, хранением и переводом последних, а в даль-нейшем и выдачей ссуд. Не трудно видеть, что банки тех времен коренным об-разом отличались от современных банков. Еще в Вавилоне или Греции и су-ществовали учреждения, занимавшиеся ссудными операциями, то это все же носило весьма случайный характер. Очевидно, что главным образом роль древних «банкиров» сводилась к хранению ценностей. В эпоху средневековья, когда торговые отношения получают значительное развитие, темп накопления растет, появляются предпосылки для создания и постепенного укрепления банков современного типа. На базе растущей торговли возникают банки. Как отмечает Я.Е.Рубинштейн, «В XV веке мы встречаемся с уже сильно развиты-ми банкирскими домами с обширным кругом операций и клиентуры, начиная от короля и кончая ремесленником. Банки играют большую роль в собирании налогов, таможенных пошлин, являются владельцами колоний . Таким обра-зом, банк постепенно становится фактором большой экономической и полити-ческой важности в жизни народов.

Например, в Европе в XIX веке огромное развитие банк Ротшильдов. Ротшильды (5 братьев) имели отделения своего банка в крупнейших городах Европы (Лондон, Париж, Вена, Неаполь, Франкфурт и др.). Благодаря этому они всегда прекрасно информировались о политическом и экономическом по-ложении Европы. Они имели самых быстрых курьеров, которые постоянно на-ходились в движении и узнавали о последних событиях в Европе раньше коро-лей и правительств. В течении ряда десятилетий Ротшильды господствовали на всех важнейших биржах. Крупнейшие государства были их должниками. Ротшильды заносили на «черную доску» целые государства, и это означало полное прекращение кредитования, крах кредита государства .

Банки придают правильность цене денег и благородных металлов и урав-новешивают ее во всем торговом мире, в каждой из его областей и на каждом рынке. Являясь центрами, около которых группируются спрос и предложение кредита, посредниками между капиталами, ищущими помещения, и инициати-вой, ищущей капиталов, банки, с одной стороны, делают производительной, доходной предпринимательскую деятельность, лишенную капиталов, которая без кредита была бы обречена или на полное бесплодие, или на малодоход-ность; с другой стороны, они делают производительными и доходными капи-талы, которые без кредита остались бы мертвыми или малодоходными. Соеди-няя предприимчивость и капитал, давая возможность им «сотрудничать», бан-ки усиливают производительность как предприимчивости, так и капитала, соз-давая благоприятные условия для их работы и одновременно ускоряя обраще-ние свободных капиталов в обществе. «Хорошая банковская организация,— пишет Эдгар Яффе,— должна иметь решающий голос в том, кто должен про-изводить, что следует производить и, в значительной степени, даже в вопросах направления потребления, торговли и транспортных средств» .

Современная банковская деятельность не свободна от недостатков. Не-редко банки злоупотребляют своим положением и доверием, оказываем им. Свободные капиталы, которые сосредотачиваются в их кассах, не всегда рас-ходуются ими производительно и в соответствии с интересами народного хо-зяйства. Очень часто деятельность банков носит характер сильной спекуляции, вредной с экономической точки зрения и убыточной — с коммерческой. Они безразборчиво и легкомысленно разбрасывают доверенные им народные сред-ства, и это приводит их к катастрофе, а народное хозяйство — к кризисам.

Со специализацией производственного процесса, не все предпринимате-ли, прибегающие к услугам банка, желают и могут занимать капиталы на од-них и тех же условиях. Кроме того, не все капиталисты готовы отдавать свои деньги банкам на одинаковых условиях. Кредитные отношении усложнились и поэтому внутри банковского дела должен был начаться неизбежный процесс специализации. Банки стали группировать около себя одну какую-либо катего-рию предпринимателей, интересам которых они себя посвящали и для кото-рых они стали подыскивать соответствующих кредиторов. Таким образом, около определенного банка сосредотачивалась группа должников и кредито-ров, более или менее соответствующих друг другу. Поэтому постепенно выра-батывались две основные системы банковских учреждений — долгосрочного кредита, снабжающая предпринимателей средствами для долговременных за-трат, и — краткосрочного кредита, удовлетворяющие потребности промыш-ленности и торговли в оборотных средствах. Учреждения первой категории занялись привлечением свободных капиталов, ищущих помещение на продол-жительные сроки, а учреждения второй категории стараются использовать временно свободные средства. Кроме того, для каждой отрасли промышленно-сти образовались специальные банки, отдельные системы распределились со-образно тем хозяйственным интересам, которым они стали служить .

Таким образом, можно провести различия между коммерческим банка-ми:

1. по