←предыдущая следующая→
1 2
Практика
Глава 2. Анализ пассивных операций Коммерческого Банка в РФ
2.1 Сравнительный анализ на основе нашего коммерческого банка РФ и зарубежного.
2.2 Их плюсы и минусы.
2.1 Сравнительный анализ на основе нашего коммерческого банка РФ и зарубежного.
Характеристика и структура банка “ХХХ ”.
Банки - это особенные учреждения, которые аккумулируют денежные средства и накопления, перераспределяют их путем кредитования, осуществляют денежные расчеты и операции с ценными бумагами, выпускают деньги в оборот и др.
Акционерно коммерческий агропромышленный банк “ХХХ”, зарегистрирован 27 сентября 1991 года.
Современный банк “ХХХ” сохраняет свою аграрную направленность, и одновременно, является одним из наибольших универсальных банков страны.
Главным приоритетом деятельности банка “ХХХ” является предоставление широкого ассортимента банковских услг в соответствии с международными стандартами, строительство стабильных, долгосрочных, деловых отношений с клиентами. Политика банка нацелена на поднятие экономики, социальное и культурное развитие нашего государства, привлечения инвестиций в развитие экономики, в первую очередь промышленного сектора.
Органами управления являются Общее собрание акционеров, Совет банка, Правление банка.
Банк «ХХХ» осуществляет свою деятельность в соответствии с Уставом, законодательных документов, имеет все необходимые разрешения для проведения банковских операций на внутреннем и международном рынках
Банк «ХХХ» является членом:
- меж валютной биржи и ее фондовой секции;
- фондовой биржи;
- Межрегионального фондового союза;
- Международных финансовых компания Tomas Cook, American Express, Visa International, Europay International.
Является официальным агентом компании Tomas Cook в отношении осуществления возмещения по потерянным дорожным чекам.
С 1999 года является одним из наибольших представителей международной компании по осуществлению мгновенных переводов Money Gram. Банк «ХХХ» работает в системах Reuter deating и S.W.I.F.T. В 1999 году в банке установлено новую информационную систему Reuters-3000. Банк поддерживает отношения более чем с 300 банками мира.
Филиал является банковским учреждением, субъектом хозяйствования, имеет собственный баланс, внутренний субкорреспондентский счет в главном расчетном центре банка «ХХХ», МФО и совершает свою деятельность на основе хозяйственного расчета в целом по дирекции банка «ХХХ» в соответствии с нормативными документами банка «ХХХ».
Основным показателем деятельности дирекции является прибыль, которая формируется и распределяется по итогам года в соответствии с утвержденными нормативами.
С целью улучшения обслуживания своих клиентов и расширения их круга дирекция на условиях единого баланса создает территориально отдаленные безбалансовые отделения согласно с действующим в банке «ХХХ» порядком.
Дирекция не является юридическим лицом и совершает свою деятельность от имени банка в пределах полномочий, предоставленных ей банком.
С целью повышения финансовой дисциплины, обеспечение стабильной работы банков и финансовой политики банка «ХХХ» дирекция определяет и формирует под все активы:
- резерв на покрытие возможных убытков по ссудам в национальной и иностранной валютах;
- резерв для возмещения возможных убытков от дебиторской задолженности;
- резерв обесценивания ценных бумаг и других.
Дирекция совершает следующие банковские операции в соответствии с Положением при условии наличия и в пределах разрешения, предоставленного банком «ХХХ»:
1. Кассовое обслуживание клиентов.
2. Перевозка денежно-валютных ценностей и инкассация денежных средств.
3. Ответственное сбережение ценностей клиентов банка.
4. Проведение операций по кассовому выполнению местного бюджета, ведение бюджетных счетов клиента и счетов местных поза бюджетных фондов.
5. Кредитование юридических и физических лиц и финансовый лизинг.
6. Факторинг.
7. Привлечение депозитов юридических лиц.
8. Привлечение депозитов физических лиц.
9. Неторговые операции с валютными ценностями.
10. Привлечение валюты на внутреннем рынке.
11. Финансирование капитальных вложений по поручению собственников или распорядителей инвестиционных средств.
12. Купля-продажа ценных бумаг и операции с ними.
13. Управление денежными средствами и ценными бумагами по поручению клиентов.
14. Купля-продажа государственных ценных бумаг и операции с ними.
С целью реализации своих функций дирекция имеет право:
- требование от клиентов при решении вопроса о выдаче кредитов предоставление документов и ведомостей, необходимых для всестороннего изучения их финансового положения и подтверждения кредито – платежности;
- совершать проверки использования ссудодаемщиком полученных ими ссуд согласно с условиями кредитного договора, для чего необходимо проводить проверки на местах целевого его использования и контрольные обмеры выполненных строительно-монтажных работ;
- от имени банка обращается в арбитражный суд по вопросам выявления клиента банкротом;
- самостоятельно регулировать численность аппарата дирекции в пределах утвержденных банком затрат на оплату труда;
- принимать меры в отношении создания территориально отдаленных безбалансовых отделений и подразделений (агенций);
- распоряжается закрепленным имуществом, заключать от имени банка договора (соглашения);
- предоставление клиентам на договорных отношениях дополнительные платные услуги, которые не противоречат действующему законодательству.
Анализ структуры привлеченных средств.
Для анализа структуры привлеченных средств мы используем сравнительный качественный анализ и количественный анализ.
Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств проводится по клиентам и срокам, что позволяет выявить, из каких секторов экономики и на какой срок привлекаются средства в банк.
Количественный анализ структуры привлеченных средств заключается в определении удельного веса каждой подгруппы. Такой анализ дает нам возможность выявить роль каждого экономического контракта в развитии пассивных операций банка.
Используя методы сравнительного анализа пассивных операций, мы выявляем изменения в объемах этих операций, определяем воздействие их на ликвидность банка.
Для анализа ресурсной базы рассчитываем сумму привлеченных средств по состоянию на начало каждого из кварталов, и кроме того, на конец года.
Полученные данные позволяют оценить динамику привлеченных средств коммерческого банка и сделать необходимые выводы: или коммерческий банк проводит агрессивную политику и старается резко увеличить объем своих операций, или придерживается политики умеренного роста.
Анализ структуры привлеченных средств позволяет оценить значимость для банка каждого источника и их динамику, таким образом определить подверженность банка различным видам банковских рисков. Если в составе привлеченных средств преобладают межбанковские кредиты то в условиях инфляции банк становится опасно зависимым от ситуации на рынке.
Средства на текущих средствах – не только самый денежный, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая роль их ослабляет ликвидность банка и этим самым не позволяет банку проводить высоко-прибыльные операции.
Одним из условий развития банка «XXX» и в целом является его постоянное увеличение ресурсной базы. Так, общий объем мобилизованных ресурсов на протяжении 2003 года увеличился на 187 млн. руби на 1 января 2004 года составил 2093 млн.руб.
Рис.4.Структура мобилизованных ресурсов банка (%).
На протяжении 2003 года банк «XXX» продолжал увеличивать собственную ресурсную базу путем привлечения новых клиентов и расширения ассортимента современных депозитных ресурсов.
В следствии проведенной работы по увеличению ресурсного потенциала, общий объем платной ресурсной базы банка с начала года
увеличился на 295,8 млн. руб и по состоянию на 01.01.04 составил 1520,6 млн.руб.
Рис. Структура платных пассивов в целом по банку «XXX»
Как уже известно, наиболее выгодными привлеченными средствами для банков являются остатки на счетах клиентов. Расширение деятельности наиболее крупных клиентов, а также увеличение их количества увеличили также остатки на банковских счетах.
По состоянию на 01.01.04 остатки средств на депозитах юридических и физических лиц составили 820 млн.руб, в том числе юридических лиц 417 млн., физических – 403 млн.руб.
Рис. Структура депозитов физических и юридических лиц.
Рассмотрим динамику структуры банковских ресурсов на примере одного из учреждений банка «XXX».
Динамика структуры банковских ресурсов.
Таблица 4.
Приведенные данные свидетельствуют, что в общей сумме банковских ресурсов учреждения банка «XXX» на долю собственных средств приходится на начало 2003 года – 35,4%, на середину – 18,5%, и на конец 18,8%, а на долю привлеченных 64,5, 81,5 и 81,2 соответственно. Это говорит о том, что собственные средства банка значительно снизились по сравнению с
←предыдущая следующая→
1 2
|
|