Порядок регулирования деятельности коммерческих банков (нормативы )

Министерство общего и профессионального образования

Российской Федерации

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ УПРАВЛЕНИЯ

имени СЕРГО ОРДЖОНИКИДЗЕ

Институт финансового менеджмента

_____________________________________________________________________________________

Ф И Н А Н С Ы, Д Е Н Е Ж Н Ы Е О Б Р А Щ Е Н И Я

И К Р Е Д И Т

КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ТЕМЕ:

ПОРЯДОК РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ (НОРМАТИВЫ).

Студент: Чабан И.В.

Студент: Защитин А.А.

Группа: Финансы и кредит

Преподаватель: Бурмистрова Л.А.

Москва, 1999

Содержание.

Введение. ....................................................................................................... 3

1. Понятие нормативов. Группы риска. .......................................................... 5

2. Инструкция №1. ............................................................................................ 6

3. Собственные средства (капитал) банка. ..................................................... 7

4. Норматив достаточности капитала банка (Н1). ......................................... 8

5. Нормативы ликвидности банка (H2,H3,H4,H5). ........................................ 9

6. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). ......................................................................... 10

7. Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7). ....................... 11

8. Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) (Н8). .... 11

9. Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) (Н9). ........................................................................................... 13

10. Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка (Н9.1). ........................................................................... 14

11. Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (Н10). ........................................................................................ 14

12. Совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам (Н10.1). ........................................................................................................... 14

13. Максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н11). ........................................................................................... 15

14. Максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами (Н11.1). ........................................................................................................... 15

15. Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12). ................ 16

16. Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14). .............................................................................................................. 17

17. Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами (Н14). .............................................................................................................. 17

18. Сводная таблица значений нормативов для вновь создаваемых банков. 18

19. О контроле за соблюдением экономических нормативов. ....................... 18

20. Пример экономических нормативов коммерческого банка. .................... 20

Заключение. ................................................................................................... 21

Список литературы. ...................................................................................... 22

Введение.

Банки — одно из центральных звеньев си¬стемы рыночных структур. Развитие их деяте¬льности — необходимое условие реального со¬здания рыночного механизма. Процесс эконо¬мических преобразований начался с реформи¬рования банковской системы. Эта сфера дина¬мично развивается и сегодня.

Длительное время банки были государст¬венными органами и выступали одной из «не¬сущих конструкций» административно-ко¬мандной системы управления экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Не¬обходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения меж¬ду собой и другими субъектами хозяйственной жизни.

В связи с той важной ролью, которую играют банки в экономике страны, понятие ликвидности коммерческих банков становится ключевым моментом их деятельности.

Понятие ЛИКВИДНОСТЬ коммерчес¬кого банка означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выпол¬нение своих долговых и финансовых обяза¬тельств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного со¬бственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по ста¬тьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.

Таким образом, ликвидность коммерчес¬кого банка базируется на постоянном под¬держании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими — собственным капиталом банка, привлечен¬ными и размещенными им средствами пу¬тем оперативного управления их структур¬ными элементами. С учетом этого в миро¬вой банковской теории и практике ликвид¬ность принято понимать как «запас» или как «поток». При этом ликвидность как «запас» включает в себя определение уровня возмо¬жности коммерческого банка выполнять свои обязательства перед клиентами в опре¬деленный конкретный момент времени пу¬тем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей за счет имею¬щихся в этой области неиспользованных ре¬зервов.

Ликвидность как «поток» анализируется с точки зрения динамики, что предполагает оценку способности коммерческого банка в течение определенного периода времени изменять сложившийся неблагоприятный уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого, объекти¬вно необходимого уровня ликвидности (сохранять его) за счет эффективного управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения дополни¬тельных заемных средств, повышения финансовой устойчивости банка путем роста доходов. Таким об¬разом, каждый коммерческий банк должен самосто¬ятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состоя¬ния, складывающегося на конкретные периоды време¬ни, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем научно обоснованной экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных опе¬раций.

Наряду с этим, поскольку в процессе деятельности коммерческого банка затрагиваются имущественные и иные экономические интересы широкого круга пред¬приятий, организаций, граждан, которые являются его акционерами, вкладчиками, кредиторами, государство в лице Центрального банка России, давшего лицензию (разрешение) на деятельность коммерческого банка и тем самым в определенной мере поручившись за законность, правомерность и надежность его работы осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием как экономических, так и административных методов управления.

1. Понятие нормативов. Группы риска.

Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов, введенных в действие Центральным банком России в 1991 г. Они имеют следующие особенности:

во-первых, все нормативы делятся на обязательные для исполнения банками и оценочные. Оценочные нормативы детализируют обязательные и служат для более углубленного анализа ликвидности и финансово устойчивости банка;

во-вторых, установленные нормативы дифференцированы применительно к типу коммерческого банка, При этом Центральный банк России исходит из того, что коммерческие банки, созданные на основе ранее действовавших специализированных банков, являются более ликвидными и финансово устойчивыми, чем дру¬гие, вновь организованные банки;

в-третьих, при расчете нормативов активы ком¬мерческого банка распределены на пять групп риска с учетом степени риска вложений средств и соответст¬венно возможной потери части стоимости этих средств при неблагоприятной ситуации. Одновременно отдель¬ным категориям активов, входящих в каждую из групп, присваивается соответствующий попра¬вочный коэффициент риска, который показывает,