←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7
независимо от прибыли и убытков фонд переоцен-ки по операциям с валютными ценностями.
Порядок образования и использования резервов и фондов оп-ределяется Советом директоров.
Таким образом, Банк России, как и большинство центральных банков ведущих капиталистических стран, является юридическим ли-цом, он национализирован, его действия и полномочия опираются на четкую законодательную базу. Он регулирует банковскую сферу, из-давая обязательные нормативные акты (в отличие от Банка Англии, который издает так называемые просьбы). Следовательно, сегодня правовое положение и фактическое место, занимаемое Банком России в финансово-кредитной системе страны практически не отличается от последних в странах, входящих в семерку наиболее развитых.
III.2. Функции Центрального банка.
В условиях рыночной экономики или перехода к ней государст-венное регулирование хозяйственной деятельности должно преследо-вать следующие цели:
- создание и поддержание общих условий цивилизованного функционирования рынка и всего народного хозяйства;
- стратегическое планирование науки и научно-технического прогресса;
- решение макроэкономических проблем.
Как орган государственный центральный банк применительно к своей сфере должен участвовать в достижении всех трех целей, для чего, в частности, обязан:
- поддерживать правопорядок в финансовой сфере, за-ставлять участников денежно-кредитных отношений выполнять заключенные ими договоры, предупреждать и разрешать спо-ры;
- осуществлять эмиссию денег, обеспечивать правильное денежное обращение в стране, определять стандарты и поря-док ведения расчетов и платежей;
- выполнять или организовывать выполнение общезначимых для денежно-кредитной сферы работ (создание инфраструкту-ры, обеспечение надежности и безопасности банковской сис-темы и т.д.);
- добиваться стабильности денежной единицы и цен с учетом других макроэкономических задач (обеспечение опти-мальных объемов национального производства, темпов и ка-чества экономического роста, уровня занятости и т.д.).
Вот как определяет цели Банка России статья 3 ФЗ "О Цен-тральном банке РФ (Банке России)":
- защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к ино-странным валютам;
- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
- обеспечение эффективного и бесперебойного функциони-рования системы расчетов.
- получение прибыли не является целью деятельности Банка России.
Центральный банк Российской Федерации занимает особое поло-жение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяй-ственной деятельностью. С одной стороны, он представляет собой орган государственного управления; с другой стороны, банк высту-пает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя по-лучение прибыли не служит целью деятельности Центрального банка Российской Федерации. Заметим так же, что в 1997 году зарплата сотрудников ЦБ составила семь триллионов рублей. А выплачена она из денег, которые банк заработал за 1997 год.
Задачи и функции Банка России определены Конституцией Рос-сийской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Основная цель деятельности Банка России - защита и обеспечение стабильности рубля.
Ярким примером выполнения этой функции может служить кризис 17 августа 1998 года, когда курс доллара по отношению к рублю изменился за один день более чем на 250 %.
При этом Банк России выступает как единственный эмиссионный центр. А функции банковского регулирования и надзора несет не-коммерческая организация, созданная осенью 1998 года под патро-нажем ЦБ и начавшая работать только в конце марта 1999 года, Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО). Ком-плекс основных функций Банка России закреплен в ст. 4 Федераль-ного закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в соответствии с которой Банк России:
- во взаимодействии с Правительством Российской Феде-рации разрабатывает и проводит единую государственную де-нежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;
- монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и ор-ганизует их обращение;
- является кредитором последней инстанции для кредит-ных организаций, организует систему рефинансирования;
- устанавливает правила осуществления расчетов в Рос-сийской Федерации;
- устанавливает правила проведения банковских опера-ций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
- осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных органи-заций и организаций, занимающихся их аудитом;
- осуществляет надзор за деятельностью кредитных орга-низаций;
- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными органи-зациями в соответствии с федеральными законами;
- осуществляет самостоятельно или по поручению Прави-тельства Российской Федерации все виды банковских опера-ций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
- осуществляет валютное регулирование, включая опера-ции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государст-вами;
- организует и осуществляет валютный контроль как не-посредственно, так и через уполномоченные банки в соот-ветствии с законодательством Российской Федерации;
- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
- в целях осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений; публи-кует соответствующие материалы и статистические данные;
- а также выполняет иные функции в соответствии с фе-деральными законами.
III.3. Коммерческие банки и их функции.
Коммерческие банки – это многофункциональные учреждения, оперирующие в различных секторах рынка ссудного капитала. Ком-мерческие банки могут создаваться в форме обществ с паевым уча-стием, а также акционерных обществ. На сегодняшний день большинство российских коммерческих банков существуют в форме акционерных обществ, как открытых, так и закрытых.
Коммерческий банк – это коммерческое предприятие, которое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, то есть на основе прибыльности и риска. Однако банк всегда должен соотносить прибыльность с соображениями безо-пасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказавшийся не в состоянии обеспечить ликвидность, необходи-мую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться непла-тежеспособным. Это связано с тем, что основополагающим принципом успешного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся реурсов.
Основной правовой базой функционирования коммерческих бан-ков является ФЗ "О банках и банковской деятельности", который дает само понятие банка, регламентирует условия его создания, порядок регистрации и лицензирования, а также дает перечень бан-ковских операций и сделок:
- привлечение денежных средств физических и юридиче-ских лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безна-личной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных ме-таллов;
- выдача банковских гарантий;
- осуществление переводов денежных средств по поруче-нию физических лиц без открытия банковских счетов (за ис-ключением почтовых переводов) (с 7 августа 1998 года);
- выдача поручительств за третьих лиц, предусматриваю-щих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования от третьих лиц испол-нения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лица-ми;
- осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
- предоставление в аренду физическим и юридическим ли-цам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
- лизинговые операции;
- оказание консультационных и информационных услуг.
Операции банка традиционно подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции банка – это операции по мобилиза-ции средств, активные – по размещению этих средств (кредитные операции).
III.4. "Теневые" операции коммерческих банков.
Банки – это кровеносная система экономики, поэтому вместе с остальной экономикой они давно вовлечены в ее теневой сектор. Среди теневиков наиболее высок спрос на обналичку и уход от на-логов, а спрос, как известно, рождает предложение.
Вот несколько схем, позволяющих достичь желаемого
←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7