Налоги /
←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9
3 Поступили денежные средства от покупателя 81000 51 62
4 Оплачен счет поставщика 54000 60 51
5 Оприходован товар (без НДС) 45000 41 60
6 Отражен НДС по поступившему товару 9000 19 60
7 Реализован товар по цене 60000 рублей (без НДС) 72000 62 90
8 Начислен НДС с реализованного товара 12000 90 68
9 Списана на реализацию стоимость товара по цене покупки 45000 90 41
10 Получено с расчетного счета на хозяйственные нужды 400 50 51
11 Выдано на хозяйственные расходы подотчетному лицу 400 71 50
12 Оплачена аренда за год 1200 76 51
13 Списана арендная плата на издержки 1200 44 76
14 Оплачены услуги банка 120 44 51
15 Начислена заработная плата Петрову (за январь, стандартные налоговые вычеты, имеет двух детей) 7000 44 70
16 Начислен социальный налог:
а) ПФР
б) ФСС
в) ФФОМС
г) ТФОМС
Начислено в ФСС на НС и ПЗ
1960
280
238
14
14 44 69
17 Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц 780 70 68
18 Перечислены:
а) социальный налог
б) отчисления на НС и ПЗ 2492
14 69 69 51 51
19 Перечислен налог на доходы физических лиц 780 68 51
20 Получено из банка на выплату зарплаты 6220 50 51
21 Выдана зарплата 6220 70 50
22 Оприходован товар (без НДС) 51500 41 60
23 Выделен НДС по поступившему товару 10300 19 60
24 Реализован товар по цене 80000 рублей (без НДС) 96000 62 90
25 Начислен НДС с реализации 16000 90 68
26 Списана на реализацию стоимость товара 51500 90 41
27 Поступили товары по взаимозачету на сумму 92000 рублей (с НДС) 76667 15333 41 19 60 60
28 Произведен взаимозачет задолженностей 92000 60 62
29 Поступило в счет погашения задолженности 4000 51 60
30 Отнесен НДС на расчеты с бюджетом 37700 68 19
31 Списаны расходы на продажи 10826 90 44
32 Определен финансовый результат 31974 90 99
33 Выявлена чистая прибыль 31974 99 84
Баланс
Актив Код строки На начало отчетного периода На конец отчетного периода
1 2 3 4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
110
-
-
В том числе: патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы 111 - -
Организационные расходы 112 - -
Деловая репутация организации 112 - -
Основные средства (01,02,03) 120 - -
В том числе: земельные участки и объекты природопользования 121 - -
здания, машины и оборудование 122 - -
Незавершенное строительство (07,08,16,60) 130 - -
Доходные вложения в материальные ценности (03) 135 - -
В том числе: имущество для передачи в лизинг 136 - -
Имущество, предоставляемое по договору проката 137 - -
Долгосрочные финансовые вложения (58,59) 140 - -
В том числе: инвестиции в дочерние общества 141 - -
Инвестиции в зависимые общества 142 - -
Инвестиции в другие организации 143 - -
Займы, предоставляемые организациям на срок более 12 месяцев 144 - -
Прочие долгосрочные финансовые вложения 145 - -
Прочие внеоборотные активы 150 - -
ИТОГО по разделу I 190 0 0
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210
-
-
В том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10,16) 211 - -
Животные на выращивании и откорме (11) 212 - -
Затраты на незавершенном производстве (издержках обращения) (20,21,23,29,44,46) 213 - -
Готовая продукция и товары для перепродажи (16,41,43) 214 - 76667
Товары отгруженные (45) 215 - -
Расходы будущих периодов (97) 216 - -
Прочие запасы и затраты 217 - -
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220 - 19300
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более, чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 - -
В том числе: покупатели и заказчики (62,63,76) 231 - -
Векселя к получению(62) 232 - -
Задолженность дочерних и зависимых обществ (60,62,76) 233 - -
Авансы выданные (60) 234 - -
Прочие дебиторы 235 - -
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются менее чем через 12 месяцев после отчетной даты) 240 - -
В том числе: покупатели и заказчики (62,63,76) 241 - -
Векселя к получению(62) 242 - -
1 2 3 4
Задолженность дочерних и зависимых обществ (60,62,76) 243 - -
Задолженность участников (учредителей)по взносам в уставный капитал 244 - 5000
Авансы выданные (60) 245 - -
Прочие дебиторы 246 - 400
Краткосрочные финансовые вложения (58,59,81) 250 - -
В том числе: займы, предоставленные организациям на срок меньше 12 месяцев 251 - -
Собственные акции, выкупленные у акционеров 252 - -
Прочие краткосрочные финансовые вложения 253 - -
Денежные средства 260 - -
В том числе: касса (50) 261 - -
Расчетные счета (51) 262 - 34774
Валютные счета (52) 263 - -
Прочие денежные средства (55,57) 264 - -
Прочие оборотные активы 270 - -
ИТОГО по разделу II 290 - 133074
БАЛАНС (сумма строк 190+290) 300 - 133074
Пассив
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (80)
410
-
20000
Добавочный капитал (83) 420 - -
Резервный капитал (82) 430 - -
В том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 - -
Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432 - -
Фонд социальной сферы (84) 440 - -
Целевые финансирования и поступления (86) 450 - -
Нераспределенная прибыль прошлых лет (84) 460 - -
Непокрытый убыток прошлых лет (84) 465 - -
Нераспределенная прибыль отчетного года (99) 470 X 31974
Непокрытый убыток отчетного года (99) 475 X -
ИТОГО по разделу III. 790 - 51974
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (66)
510
-
-
В том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 511 - -
Займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 512 - -
Прочие долгосрочные обязательства 520 - -
ИТОГО по разделу IV. 590 - -
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты (66)
610
-
-
В том числе кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты 611 - -
Займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты 612 - -
Кредиторская задолженность 620 - -
В том числе: поставщики и подрядчики (60,76) 621 - 65800
Векселя к уплате (60) 622 - -
1 2 3 4
Задолженность перед дочерними и зависимыми обществами (60,76) 623 - -
Задолженность перед персоналом организации (70) 624 - -
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) 625 - 0
Задолженность перед бюджетом (68) 626 - 9700
Авансы полученные (62) 627 - 8667
Прочие кредиторы 628 - -
Задолженность участникам (учредителям) в выплате доходов (75) 630 - -
Доходы будущих периодов (98) 640 - -
Резервы предстоящих расходов (96) 650 - -
Прочие краткосрочные обязательства 660 - -
ИТОГО по разделу V 690 - 81100
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) 700 - 133074
←предыдущая следующая→
1 2 3 4 5 6 7 8 9