Договор финансирования под уступку денежного требования

Северо-Кавказский государственный технический университет

РЕФЕРАТ

по гражданскому праву

на тему: «Договор финансирования под уступку денежного требования»

работу выполнил

студент группы ЮРПС-982

Барсагаев А.А.

проверил

Дичков С.Л.

Пятигорск

2002

Договор финансирования под уступку денежного требования

Понятие договора. Финансирование под уступку денежного требова¬ния — новый институт российского гражданского права. Своими корнями, с одной стороны, он уходит в общегражданскую цессию, существующую око¬ло двух тысяч лет и предусмотренную ныне ст. 382—390 ГК, а с другой, — в особый институт факторинга1, известный более ста лет практически всем го¬сударствам с рыночной экономикой. Хозяйственный смысл договора о фак¬торинге состоит в получении клиентом от финансового института (фактора, финансового агента, банка) денежных средств в обмен на передачу последнему прав требования клиента к покупателю (заказчику), вытекающих из за¬ключенного договора на поставку продукции, выполнение работ или оказа¬ние услуг. Иными словами, факторинг — это способ кредитования одного лица другим с условием платежа в форме правопреемства («покупки», или передачи прав требования к третьему лицу). В современных комментариях нового гражданского законодательства справедливо подчеркивается тесная связь между правилами части первой ГК о цессии, имеющими общее значе¬ние, и специальными правилами о факторинге. Нормы ст. 382—390 ГК о передаче права требования должны применяться в тех случаях, когда отсут¬ствуют конкретные правила о договоре финансирования под уступку денеж¬ного требования.

Название, присвоенное в главе 43 ГК этому договору, в наибольшей сте¬пени отражает содержание возникающего при факторинге обязательства. По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторо¬на (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кре¬дитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это де¬нежное требование (ст. 824 ГК).

Исходя из приведенного определения, можно сделать вывод, что дого¬вор финансирования под уступку денежного требования в нашем законода¬тельстве является взаимным и возмездным. При этом он может быть сконст¬руирован и какреальный (агент передает деньги или клиент уступает требо¬вание), и как консенсуальный (агент обязуется передать денежные средства или клиент обязуется уступить требование) по усмотрению его сторон. Цель обычного факторинга — получение клиентом денежных средств в счет ус¬тупаемого им права требования. Однако возможен и особый случай уступки клиентом денежного требования к третьему лицу, когда цессия происходит в целях обеспечения исполнения обязательства самого клиента перед его фи¬нансовым агентом (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК). В зависимости от целей договора различаются права и обязанности его сторон.

Элементы договора. Договор финансирования под уступку денежного требования возник из торгового посредничества и финансовых услуг, а по¬тому структура договорных связей в этом случае построена по схеме догово¬ра комиссии. При заключении анализируемого договора возникает две груп¬пы правовых отношений: основные (внутренние) и производные (внешние). Внутренние обязательства возникают между сторонами договора: финансовым агентом (фактором) и клиентом. Финансовый агент — это специаль¬ный субъект договора, коммерческая организация, профессионально оказы¬вающая факторинговые услуги. В качестве финансового агента могут высту¬пать две категории профессиональных факторов: а) банки и иные кредитные организации (их полномочия непосредственно вытекают из ст. 5 Закона о банках и основаны на банковской лицензии)1 и б) другие коммерческие орга¬низации, получившие специальную лицензию на осуществление деятельно¬сти такого рода (ст. 825 ГК). Клиентом по договору может быть, в принципе, любое лицо, но в подавляющем числе случаев в такой роли выступают ком¬мерческие организации. Внешние правоотношения складываются между финансовым агентом и третьим лицом, которое является должником клиен¬та по заключенному между ними договору (покупателем товаров, заказчи¬ком работ или услуг). Эти отношения не входят в предмет договора о факто¬ринге, но непосредственно связаны с ним.

Предметом договора является денежное требование, уступаемое в це¬лях получения финансирования (ст. 826 ГК). Требование, передаваемое в ка¬честве предмета договора, должно быть именно денежным. В случае уступ¬ки иного имущественного требования (скажем, передать вещь или сделать какую-либо работу) следует руководствоваться общими нормами о цессии. В законе выделяются две разновидности предмета договора о факторинге: а) денежное требование, срок платежа по которому уже наступил (существу¬ющее требование); б) денежное требование, которое возникнет в будущем (будущее требование). Будущее требование может быть основано на уже за¬ключенном договоре, срок исполнения платежного обязательства по которо¬му еще не наступил (поставкатоваров в кредит). Кроме того, будущее требо¬вание может базироваться на договоре, который только предстоит заклю¬чить клиенту и третьему лицу (например, на запродажу товаров). Существу¬ющее требование обычно является более ценным и его экономическая лик¬видность выше.

Предмет договора о факторинге должен обладать свойством определен¬ности или потенциальной определимости. Существующее требование долж¬но быть отражено в договоре с той степенью конкретности, которая позволя¬ла бы выделить его (идентифицировать) из ряда других требований клиента уже в момент заключения договора. Будущее требование должно приобре¬сти определенность не позднее чем в момент его возникновения. Однако мо¬мент перехода требования не всегда совпадает с моментом заключения дого¬вора о факторинге. В силу закона уступка считается состоявшейся, когда возникло само право на получение с должника денежных средств, являю¬щихся предметом договора. Если уступка денежного требования обусловле¬на определенным событием, она вступает в силу после наступления этого со¬бытия. При этом каких-либо новых шагов по оформлению цессии не требу¬ется (п. 2 ст. 826 ГК).

Срок в договоре о факторинге определяется соглашением сторон. В ин¬тересах фактора срок исполнения договора может быть приурочен к момен¬ту исполнения должником уступленного требования, особенно если клиент принял на себя ответственность за реальное исполнение последнего.

Цена договора — стоимость уступаемого требования клиента к должни¬ку. При определении цены договора в расчет принимаются различные усло¬вия: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору (например, аккредитив и инкассо имеют различные гарантийные ценности), время наступления платежа (существующее или будущее требо¬вание), количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и пр. Размер вознаграждения финансового агента также может исчисляться по-разному: в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных тре¬бований, разницы между номинальной стоимостью требования, указанной в договоре, и его оценочной (действительной, рыночной) стоимостью.

Форма договора о факторинге подчиняется предписаниям закона о форме цессии (ст. 389 ГК). Это может быть простая или квалифицированная письменная форма сделки, а в установленных законом случаях — письмен¬ная форма с государственной регистрацией уступки требования. Последую¬щая уступка денежного требования финансовым агентом не допускается, ес¬ли иное не предусмотрено соглашением сторон.

Содержание договора финансирования под уступку денежного требова¬ния составляют права и обязанности финансового агента и клиента. Среди обязанностей фактора в первую очередь необходимо упомянуть следующие: а) осуществить финансирование клиента путем передачи цены договора (де¬нежных средств) в порядке, установленном в договоре о факторинге; б) в специально оговоренных случаях принять у клиента необходимую докумен¬тацию для ведения бухгалтерского учета операций клиента; в) предоставить клиенту иные финансовые услуги, связанные с денежными требованиями, которые являются предметом уступки (например, выдать поручительство по сделке клиента, осуществить учет выписанных на него векселей, провести расчеты через корреспондентскую сеть финансового агента и др.). Несом¬ненно, в договоре могут быть предусмотрены и иные обязанности финансо¬вого агента.

На клиента возлагается основная обязанность по уступке фактору денежного требования, являющегося предметом договора. По общему правилу, клиент несет перед финансовым агентом ответственность лишь за дейст¬вительность денежного требования, являющегося предметом уступки кет. 827 ГК). Действительность передаваемого требования зависит от двух условий: а) клиент должен иметь соответствующее субъективное право в момент совершения уступки; б) в момент передачи права клиенту не должны быть известны какие-либо обстоятельства, вследствие которых должник вправе не исполнять уступаемое требование. В случаях, когда препятствия к исполнению переданного требования появляются позднее момента совер¬шения уступки, они не могут служить основанием для ответственности доб¬росовестного клиента перед фактором. Клиент не отвечает перед финансо¬вым агентом за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки