Система кредитования в коммерческих банках

ПЛАН

Введение - 2

Глава1.Общая характеристика системы кредитования в коммерче-ских банках. - 5

1.1 Принципы кредитования их экономическое назначение. - 5

1.2 Кредитная политика коммерческих банков и организация

кредитования. - 8

1.3 Виды и формы банковских кредитов. - 11

1.4. Характеристика методов кредитования и формы ссудных

счетов - 17

Глава 2.Особенности организации кредитного процесса в коммерческих бан-ках РФ. - 21

2.1 Этапы банковского кредитования. - 21

2.2 Анализ кредитоспособности заемщика - 23

2.3 Система обеспечения возвратности кредитов. - 31

2.4 Кредитный мониторинг - 39

Глава 3 Анализ кредитной работы на примере Курского

банка СБ РФ - 42

3.1 Порядок выдачи ссуд юридическим лицам - 42

3.2 Анализ и оценка кредитоспособности на примере

Закрытого акционерного общества “ ГОТЭК”. - 57

3.3 Особенности выдачи ссуд физическим лицам - 60

3.4 Основные направления по совершенствованию

кредитной работы -

Заключение -

Список литературы -

Приложение -

ВВЕДЕНИЕ

Кредитные операции составляют основу активной деятельно¬сти ком-мерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлечен-ные ресурсы для кредитования инвестиций в раз¬витие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществ¬лении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным ор¬ганизациям, заемщикам и обще-ству в целом.

Россия вошла в 1997 г., переживая тяжелый экономичес¬кий кризис, хо-тя в официальных кругах предпочитают гово¬рить о финансовой стабилиза-ции, ссылаясь на замедление роста цен и укрепление рубля. Однако низкая инфляция и крепнущая национальная валюта свидетельствуют о здоро¬вых финансах только в странах с процветающей экономикой. В России не уда-лось пока еще остановить спад производства. И все субъекты экономики, включая кредитные организации, переживают болезненный процесс адапта-ции к условиям низ¬кой инфляции и доходности.

Число коммерческих банков в банковской системе России продолжает стремительно сокращаться. Причем процесс уменьшения количества дейст-вующих кредитных учрежде¬ний еще более интенсифицировался в 1999 г. по сравнению с 1996 г. Банком России было отозвано в 1999 г. за нарушение банковского законодательства и нормативных актов 340 лицензий (в 1996 г. - 205),а выдано только 45 (в 1996 г. - 86). Только в первом квартале 1999 г. было отозвано 75 лицензий и выдано 15. В результате количество дейст-вующих кредитных организаций имеющих право на осуществление банков-ских операций, по данным журнала “Вестник банка России” на 1.12.1999 г составляло 1363 (1997г-1863). Многие банки, получив¬шие “красную карточ-ку” ЦБ РФ, имели достаточно серьезный вес на различных сегментах кре-дитного рынка. В банках с ото¬званными лицензиями было сконцентрирова-но около 20% всех привлеченных межбанковских кредитов и около 25% уч¬тенных банковских векселей.

Число убыточных банков ежегодно составляет не менее 500, а их удельный вес в общем количестве кредитных учреж¬дений уже третий год не опускается ниже отметки 22-23%. По данным ЦБ РФ примерно 40% банков в среднем за 1999 г. не покрывали собственным капиталом даже оплаченный устав¬ный фонд. А около 11% действующих банков полностью ут¬ратили соб-ственный капитал и работали исключительно на привлеченных ресурсах. В результате (по данным ЦБ РФ) до¬ля финансово надежных банков составляет около 35%. Ос¬тальные 65% - это проблемные банки, испытывающие раз¬личного рода затруднения вплоть до первых признаков бан¬кротства.

Сокращение числа банков происходит в основном за счет малых и средних. Одновременно растет число крупных (по российским меркам) бан-ков. Число крупных кредитных уч¬реждений с уставным фондом свыше 20 млрд. руб. за 1999 г. выросло до 213 (против 185 в 1996 г.), однако их доля в общей числен¬ности составляет 18% . По-прежнему кредитно-финансовая система России представлена в основном мелкими банками с уставным фон-дом до 5 млрд. руб. (12,3%) и средними банками с уставным фондом от 5 до 20 млрд. руб. (46,2%). Совокупный капитал 10 самых крупных российских банков увеличился на 47 % (в сравнении с 1996 г.) и достиг 82,6 трлн. руб. (примерно 3,5 млрд. долларов). Од¬нако следует иметь в виду, что по между-народным критериям это довольно скромный показатель. Достаточно ска-зать, что капитал таких японских кредитных учреждений, таких как Банк оф Токио-Митсубиси составляет 102,7 млрд. долларов, Сумитомо банк - 58,9 млрд. долларов, или банка США Саши Кори - 42, 9 млрд. долларов.

Только 8 российских банков включены в список 1000 веду¬щих банков мира, опубликованный английским журналом Тhe Ваnkег в 1996 г. Это - Сбербанк РФ (221-е место), Внешиторгбанк РФ (390-е место), ОНЭКСИМБАНК (674-е место), Инкомбанк (723-е место), “Империал” (812-е место), Токобанк (880-е место). Столичный банк сбережений (919-е место) и Агропромбанк (963-е место).

В течение 1999 г. значительно выросла сумма просрочен¬ной задол-женности (с учетом процентов) по кредитам, предо¬ставленным коммерче-скими банками, с 34,1 трлн. до 43,5 трлн. руб. В то же время доля этого по-казателя в суммарной за¬долженности по упомянутым кредитам достигла 30%. Реаль¬но созданные банковские резервы на возможные потери по ссу-дам (по оценке ЦБ РФ) составили около 25 трлн. руб. на ко¬нец 1999 г. и по-крывали половину имеющейся суммы просроченной задолженности.

Кризис многих российских банков, проявляющийся, в ча¬стности, в росте просроченной задолженности по кредитам, обусловлен грубыми на-рушениями в управлении балансами, рисками (ликвидности, кредитными, процентными, валютны¬ми, фондовыми и т. д.). Слишком дорогой ценой об-ходится акционерам (пайщикам) и клиентам банков рискованная кре¬дитная политика многих банкиров, упрощенно понимающих специфику банков-ского кредитования и игнорирующих ми¬ровой опыт, накопленный в этой области.

И еще одна важная проблема, она связана с участием рос¬сийских коммерческих банков в развитии экономики нашей страны. На этот вопрос однозначно отвечают статистичес¬кие материалы ЦБ РФ. В кредитном портфеле коммерческих банков России в 1996-1999 г. на долю средне- и долгосроч¬ных кредитов (только часть из которых была направлена на фи-нансирование инвестиций в экономику) приходилось 10-15 %, а на кратко-срочные кредиты - примерно 85-90%. В России продолжает снижаться ин-вестиционная активность и, следовательно, откладывается начало эконо-мического рос¬та. В 1999 г. общий объем инвестиций в экономику России сократился на 15 % по сравнению с предшествующими годами и составил 420 трлн. руб. Участие банковских капиталов в этом процессе является бо-лее чем скромным - всего 5-10 % от общего объема инвестиций.

Подавляющее число российских банков родилось и окреп¬ло в услови-ях высокой инфляции, приучилось жить на изоби¬лии дешевых или даровых финансовых ресурсов. Это сильно деформировало структуру банковских балансов, сделав ее крайне неэффективной и рискованной. Это особенно замет¬но при сопоставлении (осуществленном специалистами Фон¬да Карне-ги) с кредитными институтами США. Если в банках США доля платных обязательств в пассивах составляет 58,5%, то в российских банках - всего 17,1%, или в 3,4 раза меньше, то есть играет лишь вспомогательную роль. Зато средняя доля бесплатных обязательств в пассивах российских банков более чем в два раза превышает американский уровень (70,1% про¬тив 32,5%). В платные обязательства в пассивах входят депо¬зиты, привлечен-ные кредиты и долговые обязательства на рынке ценных бумаг. К бесплат-ным обязательствам в пасси¬вах относятся средства на расчетных, текущих и корреспон¬дентских счетах, средства бюджетов, фондов и в расчетах.

Основная причина столь огромного расхождения в том, что в банках США и России сохраняются большие различия в раз¬мерах срочных депо-зитов. Многие российские банки считают депозиты слишком дорогим, хло-потным и низкорентабель¬ным источником ресурсов