Кредит и банковская деятельность

МГЮА

МДФ

I курс, 13 группа

ПИСЬМЕННАЯ ДОМАШНЯЯ РАБОТА

ДИСЦИПЛИНА: Экономическая теория

ПРЕПОДАВАТЕЛЬ: Океанова Зинаида Константиновна

ТЕМА: Кредит и банковская деятельность: экономические, правовые и криминальные аспекты

ИСПОЛНИТЕЛЬ: Карамыслов Дмитрий Александрович

Москва

1999г.

С О Д Е Р Ж А Н И Е

Введение 3

Глава 1. Понятие банковской деятельности и кредита 3

Глава 2. Правовое регулирование кредитных отношений и банковской деятельности 5

Заключение 11

Список использованных источников: 11

Введение

Вступление России в рынок в значитель¬ной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача рефор¬мы - максимальное сокращение централи¬зованного перераспределения денежных ре¬сурсов и переход к преимущественно гори¬зонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означа¬ет принципиальное изменение роли кредит¬ных институтов в управлении народным хо¬зяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного ка¬питала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превраща¬ясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств про¬изводства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществ¬ляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной эко¬номике необходим прежде всего как эла¬стичный механизм перелива капитала из од¬них отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходи¬мостью свободного перехода капитала из одних отрас¬лей производства в другие и закрепленностью произ¬водственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограничен¬ность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации про¬изводственных товаров, что особенно важно в услови¬ях становления рыночных отношений.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, он может обес¬печить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства целом. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации го¬сударственной и муниципальной собственности на ос¬нове акционирования предприятий.

Естественно, кредит сам по себе не может обращаться в экономической системе. Для осуществления кредитных операций создаются специальные институты – банки.

Кредитные операции составляют основу активной деятельно¬сти коммерческих банков, поскольку:

во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует их разорение и банкротство;

во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в раз¬витие экономики страны;

в-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществ¬лении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным ор¬ганизациям, заемщикам и обществу в целом.

Глава 1. Понятие банковской деятельности и кредита

Банки - особые экономические институты, являющиеся центрами кредитных отношений. Их основная функция - сосредоточивать у себя денежные средства и предоставлять их в ссуду. Исторически первоначальной функцией банков является посредничество в платежах. Они хранят у себя денеж¬ные средства предпринимателей, по поручению которых ведут их рас¬четы с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им наличные) деньги для заработной платы и на другие цели).

Банки накапливают у себя также денежные доходы и сбережения населения, средства государственных, общественных и других организаций. Сами по себе эти суммы предназначены для расходования в качестве покупательного или платежного средства. Между тем, когда они попадают в руки бизнесменов, то используются для извлечения прибыли. Понятие кредит нужно рассматривать в связи с этим.

Кредит - это отношение между кредитором и за¬емщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему оп¬ределенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности и возвратности. Банковские кредитные операции под¬разделяются на две большие группы: активные, когда банк высту¬пает в лице кредитора, выдавая ссуды, и пассивные, когда банк вы¬ступает в лице заемщика (дебитора), привлекая деньги от клиентов и других банков в банк на условиях платности, срочности и воз¬вратности. Выделяют две основные формы осуществления кредитных операций: ссуды и депозиты. Соответственно активные и пассивные кредитные операции банков могут осуществляться как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами и операций по предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в других банках. Пассивные кредит¬ные операции аналогично состоят из депозитов третьих юридиче¬ских и физических лиц, включая клиентов и иные банки в данном банковском учреждении, и ссудных операций по получению бан¬ком межбанковского кредита (кредитные операции, в которых в каче¬стве и заемщиков, и кредиторов выступают банки).

Под депозитом (вкладом) в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Понятие «депозит» как таковое имеет несколько значений: наряду со вкладами в банках и иных кредитно-финансовых институтах оно может означать также ценные бумаги, переданные на хранение в кредитно-финансовые институты; взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов; взносы в административных органах в обеспечение иска, явки и т.д. Депозиты делятся на срочные (вложения на заранее установленный срок и не подлежащие изъятию до его наступления) и до востребования (вклады на текущие счета, которые банк обязан выдать по первому требование вкладчика).

В советской банковской практике использовалось иное понимание термина «депозит», закрепленное инструктивными материала¬ми Центрального банка, согласно которым под депозитом понимается только срочный вклад. В итоге привлеченные средства банков нашей стране формируются путем привлечения средств на расчетные (текущие) и депозитные счета. Тем самым в нашей стране использовалось такое общепринятое понятие, как депозит «до востребования», представляющий собой остатки средств на так называемых онкольных (т.е. до востребования) счетах - расчетных и текущих.

Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в по¬исках способа досрочного получения денег по векселю.

Наряду с этим банки выпускают кредитные средства обращения - знаки стоимости, которые выполняют роль денег в товарообороте и платежах (наличные деньги, банкноты). Собственные денежные средства банков складываются из их личных капи¬талов (они образуют, как правило, незначительную часть всех средств в США, например, 8%) и депозитов.

Банки ведут фондовые операции - дают ссуды под залог ценных бумаг: акций, облигаций, закладных и т.п., а также покупают такие бумаги. Подтоварные ссуды предоставляются под залог продукции, на¬ходящейся на складах, в пути, в торговом обороте. Если ссуды не пога¬шаются в срок, то заложенные ценные бумаги и товарно-материальные ценности переходят в собственность банков. Наиболее крупным пред¬принимателям, платежеспособность которых не вызывает сомнений, предоставляется бланковый кредит: ссуду выдают без всякого обеспе¬чения.

В зависимости от характера выполняемых функций и операций банки делятся на три основных вида: центральные, коммерческие и специализированные.

Основную роль в банковской системе играют центральные банки. Центральный банк страны наделен государством исключительным пра¬вом эмиссии (выпуска) банкнот (банковских билетов) — денежных зна¬ков, основных видов бумажных денег. Кроме эмиссии банкнот Цент¬ральный банк выполняет другие важные функции:

— хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет ре¬зервные фонды других кредитных учреждений;

— предоставляет ссуды коммерческим банкам;

— обслуживает государственные учреждения;

— проводит расчеты и переводные операции, контролирует дея¬тельность кредитных учреждений;

— осуществляет денежно-кредитное регулирование национальной экономики.

Коммерческие банки предоставляют ссуды производственным пред¬приятиям главным образом за счет денежных средств, привлекаемых ими в виде вкладов. Они же осуществляют расчеты между предприни¬мателями.