Бизнес план Могилевского завода

виде. Рабочие места аппарата управления недостаточно обеспече¬ны оргтехникой.

Предприятие возглавляет директор. Основные направления деятельно¬сти курируют: главный инженер, заместитель директора по НТП и проекти¬рованию, заместитель директора по экономике и финансам, заместитель ди¬ректора по коммерческим вопросам.

Аппарат управления укомплектован специалистами, прошедшими под¬готовку в учебных заведениях бывшего СССР. Средний стаж работы, руко¬водителей высшего и среднего звена составляет 10-15 лет. Текучесть кадров в последние 5 лет не превышала 5 %.

2. 3. Текущее производственно -финансовое состояние Предприятия

Сложившееся производственное и финансовое положение предприятия определяется в первую очередь объективными причинами: кризисным со¬стоянием экономики, отсутствием инвестиций, резким вынужденным паде¬нием спроса на жилье и, как следствие, падением объемов производства кон¬струкций для крупнопанельного домостроения.

Таблица 1. Динамика объемов выпуска сборного железобетона и использование производственной мощности

Наименование показателей Показатели по периодам

1991г. 1992г. 1993г. 1994г. 1995г. 1996г.

Объем производственного сборного железобетона,

тыс. куб. м 84, 3 78, 2 45, 0 33, 5 9. 5 6, 6

Уровень использования про¬изводственной мощности, % 70, 2 65. 2 37, 5 27, 9 7, 9 5. 5

В среднем по крупнопанельному домостроению в республике исполь¬зование производственных мощностей в 1995 г. приблизилось к 13%, в 1996г. - 12%.

Завод имеет хорошо развитый имущественный комплекс: балансовая стоимость основных производственных фондов составляет 53, 4 млрд. руб. Их общий износ - 51%, остаточная стоимость 26, 1 млрд. руб. (табл. 2). Наи¬больший износ имеют машины, оборудование, транспорт (75-78%), а в их составе - формы бортоснастки, которые практически полностью самортизированы.

Таблица 2. Характеристика износа основных фондов

№№ п/п Наименование основных фондов на 1. 01. 1996 года

Восстанови¬тельная стоимость, млн. руб. Износ Остаточная стоимость, млн. руб.

млн. руб. %

1. Здания 19979 4464 22, 3 15515

2. Сооружения 7133 3015 42, 3 4118

3. Машины и оборудование 25812 19497 75, 5 6315

4. Транспорт 119 93 78, 2 26

5. Измерительные приборы 80 52 65 28

6. Вычислительная техника 56 22 39, 3 34

7. Хозяйственный инвентарь 191 110 57, 6 81

ИТОГО: 53370 27253 51, 1 26117

Здания, составляющие 37,5 % в стоимости основных фондов, характе¬ризуются низким уровнем износа (22,3 %) и являются в сущности основным производственным капиталом предприятия. Ниже представлена индивиду¬альная характеристика основных зданий предприятия (табл. 3).

Таблица 3. Характеристика недвижимости

№№ п/п Наименование основных фондов на 1. 01. 1996 года

Восстано¬вительная стоимость, млн. руб. Износ Оста¬точная стои¬мость

млн. руб. %

1. Административно-бытовое здание

№ 1 623 183 29, 6 439

2. Административно-бытовое здание

№2 467 138 29, 5 329

3. Производственный корпус цеха № 2 646 87 13, 5 559

4. Цех бетоносмесительный производ¬ственного корпуса № 2 1739 258 14, 8 1481

5. Цех объемных элементов 1266 140 11. 1 1126

6 Производственный корпус № 1 и блок вспомогательных цехов 7568 1854 24, 5 5714

7. Цех бетоносмесительный производ¬ственного корпуса № 1 517 215 41, 6 301

8. Столовая (Торговый Дом) 2597 1191 45, 9 1405

Основным заказчиком и потребителем строительной продукции Пред¬приятия является Могилевский исполком, т. е. в настоящее время существует жесткая привязка производства и потребления. В перспективе по всей веро¬ятности необходимо предусмотреть расширение круга потребителей продук¬ции жилищного строительства.

Основными поставщиками сырья являются: металла - Белорусский металлургический завод г. Жлобин; цемента - Костюковичский завод, Кричевский завод, Волковысский завод; щебня - Микашевический завод; керамзита - Витебский КСИ, Новолукомльский завод; полистирола - Минский КСМ, Осиповичский завод.

Для выбора более надежного поставщика сырья и материалов, ведения оптимальной ценовой политики на заводе имеется банк данных о поставщи¬ках. Поставка сырья и материалов осуществляется собственным и привле¬ченным транспортом. При этом собственный транспорт, представленный грузовыми автомобилями, является физически и морально изношенным (78, 2%), требует в большинстве своем замены. К заводу подведена железно¬дорожная ветка, по территории проложены автомобильные дороги и устрое¬ны заасфальтированные площадки.

Анализ структуры затрат показывает, что продукция Предприятия яв¬ляется энергоемкой и материалоемкой с большим удельным весом условно-постоянных расходов, не зависящих от объема выпускаемой продукции. По данным за 9 месяцев 1996 года эти расходы приблизились к 38 % в составе себестоимости. С падением объемов производства в течение 1992-1996 годов условно-постоянные расходы в виде цеховых и общезаводских затрат тяже¬лым бременем легли на стоимость выпускаемой продукции, так как сниже¬ние объема производства на 1 тыс. мЗ сборного железобетона влечет за собой рост себестоимости на 1 % за счет этой части затрат.

Учитывая высокую стоимость энергоносителей и постоянную тенден¬цию к их росту, особого внимания уделено изучению источников поступле¬ния тепла на завод, возможности сокращения их расходования или замены источника поступления. При использовании тепла с ТЭЦ-1 потери его на внешних и внутренних сетях составляет около 50 %. Отрицательным обстоя¬тельством является также невозможность регулирования подачи тепла, что ставит Предприятие в заведомо зависимое положение, обрекая его на пря¬мые убытки. В целях сокращения этих затрат в настоящем бизнес-плане про¬работаны варианты поступления тепла из котельной паровоза, имеющегося в арсенале завода и установки локальной котельной, работающей на природ¬ном газе. Однако использование котельной паровоза имеет некоторые недос¬татки, т. к. она целесообразна при небольших объемах производства. В зим¬них условиях и при возможном росте объемов производства такой источник не может быть достаточно надежным.

В составе себестоимости продукции Предприятия высокий удельный вес - до 30 % (при среднем уровне для предприятий такого рода 15-20 %) за¬нимает фонд оплаты труда, что связано с резким падением объемов работ в 1996 г. и желанием сохранения квалифицированных работников (несмотря на снижение объемов производства) с расчетом на перспективную модерни¬зацию Предприятия и освоение) строительных работ. Среднемесячная зара¬ботная плата одного работника в 1996 году составила 1236 тыс. руб. и нахо¬дилась в пределах показателей в целом по республике.

Падение объемов производства повлекли рост себестоимости продук¬ции и убыточную деятельность. Убытки по результатам деятельности за 1996 год составили 230 млн. руб. Анализ платежеспособности завода по принятым критериям показал, что коэффициент ликвидности составляет 1,31 (норматив 1,2 и выше), обеспеченность собственными оборотными средствами - 0,24 (норматив 0,1 и выше). Кредиторская задолженность составила 7200. 0 млн. руб. и в два раза превышает дебиторскую, однако положение нельзя считать кризисным, так как активы Предприятия превышают долговые обя¬зательства.

Из анализа деятельности предприятия следует, что слабыми сторонами его являются:

- физически и морально устаревшее оборудование, особенно формы бортоснастки и транспорт;

- низкий уровень автоматизации управления и производства, бухгал¬терского учета и финансового менеджмента;

- отсутствие опыта работы управленческих кадров в рыночных условиях;

- зависимость показателей эффективности от ценовой политики на энергоносители;

- узкий круг заказчиков и потребителей строительной продукции;

- значительные затраты на содержание Центра торговли и общепита (столовой).

Сильные стороны Предприятия представлены:

- позитивным отношением и активностью руководящего состава предприятия, действием по переходу на качественно новый уровень производст¬ва;

- наличием возможности формирования строительного блока в составе Предприятия (с созданием новых рабочих мест) из числа высвобождающих¬ся работников ДСК и других строительных организаций с учетом их квали¬фикации и деловых качеств;

- наличием достаточно новых производственных и административно-бытовых зданий, которые пригодны для многопрофильного использования;

- наличием прочных долговременных связей с поставщиками сырья и материалов.

У Предприятия сложились деловые и конструктивные отношения с местными органами власти, а также с предприятиями аналогичного профиля ближнего и дальнего зарубежья.

3. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ НАМЕРЕНИЙ (БИЗНЕСА)

Могилевский завод КПД находится в начальной стадии своего разви¬тия в статусе Предприятия, обладающего правом юридического лица, а так¬же производящего готовую строительную продукцию - жилые дома. Поэто¬му главной его целью является активное развитие и быстрый выход на рынок подрядных работ.

Концепция развития строится на следующих трех идеях: перспектив¬ной конструктивной, прогрессивной коммерческой, производственной.

Обоснование этих идей является одной из ведущих целей настоящего бизнес-плана.

3. 1. Преамбула (предпосылки, условия, факторы)

Строительство жилья