Анализ организации коммерческих банков

1. Исходные данные

В – вариант 2;

Н – номер студента по списку 15;

Д – день рождения 06;

М – месяц рождения 07.

Тогда коэффициенты для уточнения исходных данных будут:

К1=(В+Н)*10=170

К2=1+(В+Н)/100=1,17

К3=(Д+М)*10:В=65

Запишем исходные данные по заданиям.

Задание 1. Анализ выполнения банком экономических нормативов

Таблица 1.1 – Баланс коммерческого банка «Альфа» на 01.02.2000г.

тыс. руб.

№ балансового счета Актив Пассив

I порядка II порядка

1 2 3 4

102 10204 0 8670

106 10601 0 15230

107 10701 0 2500

10702 0 8154

10703 0 7035

107 ИТОГО 0 17689

202 20202 140630 0

20206 1296 0

202 ИТОГО 141926 0

203 20302 1280 0

20313 0 6858

203 ИТОГО 1280 6858

301 30102 12230 0

302 30202 52639 0

30204 9903 0

302 ИТОГО 62542 0

313 31304 0 2450

402 40201 0 757

40202 0 50

40203 0 200

40204 0 541

40205 0 319

402 ИТОГО 0 1867

404 40406 0 817

40407 0 420

40408 0 825

1 2 3 4

40410 0 229

404 ИТОГО 0 2291

407 40701 0 324

40702 0 136767

40703 0 1552

407 ИТОГО 0 138643

423 42301 0 90720

42303 0 378810

42304 0 20823

42305 0 6180

42308 0 6430

423 ИТОГО 0 502963

452 45204 130 0

45205 245600 0

45206 123957 0

45207 31363 0

45209 0 3988

452 ИТОГО 401050 3988

455 45503 1450 0

45505 6365 0

45508 0 259

455 ИТОГО 7815 259

474 47415 2320 0

47416 0 561

47417 875 0

474 ИТОГО 3195 561

509 50903 5408 0

523 52301 0 2054

603 60301 0 469

60304 4509 0

60308 250 0

60310 50 0

60312 170 0

60322 0 788

60323 2347 0

603 ИТОГО 7407 1257

604 60401 31178 0

60402 10240 0

604 ИТОГО 41418 0

606 60601 0 2300

60602 0 93

606 ИТОГО 0 2393

609 60901 740 0

610 61003 7589 0

61006 620 0

610 ИТОГО 8209 0

611 61101 3299 0

61103 0 3059

611 ИТОГО 3299 3059

1 2 3 4

613 61306 0 1432

614 61403 4246 0

701 70102 0 770

70107 0 73

701 ИТОГО 0 843

702 70203 2620 0

70204 1567 0

70209 7773 0

702 ИТОГО 11960 0

703 70301 0 526

705 70501 378 0

ИТОГО - 713103 713103

Внебалансовые счета

909 90901 2 0

90902 1608670 0

итого 1608672 0

912 91202 1 0

91207 9 0

ИТОГО 10 0

913 91301 15995 0

91303 163 0

91305 37582 0

ИТОГО 53740 0

917 91704 163 0

999 99998 0 0

99999 0 1662585

Таблица 1.2 – Данные о крупных кредитах

тыс. руб.

Заемщик Сумма и количество предоставленных кредитов, гарантированных и финансовых обязательств, поручительств

Рубли Прочая валюта Всего

Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество

1 4170 1 1000 1 5170 2

2 6170 1 - - 6170 1

3 8830 1 - - 8830 1

4 6830 1 500 1 7330 2

ИТОГО 26000 4 1500 2 27500 6

Таблица 1.3 – Данные о кредитах, предоставленных акционерам

тыс. руб.

Акционер Сумма и количество предоставленных кредитов, финансовых обязательств, поручительств, гарантий

Рубли Прочая валюта Всего

Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество

1 2170 1 1000 1 3170 2

2 4170 1 - - 4170 1

3 4830 1 500 1 5330 2

ИТОГО 11170 3 1500 2 12670 5

Таблица 1.4 – Данные о кредитах предоставленные инсайдерам

тыс. руб.

Инсайдер Сумма и количество предоставленных кредитов, обязательств, поручительств, гарантированных и финансовых обязательств

Рубли Прочая валюта Всего

Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество

1 190 1 - - 190 1

2 200 1 - - 200 1

3 230 1 - - 230 1

4 225 1 - - 225 1

5 215 1 - - 215 1

ИТОГО 1060 5 - - 1060 5

Таблица 1.5 – Данные о вкладах, депозитах

тыс. руб.

Вкладчик Сумма и количество вкладов

Рубли Прочая валюта Всего

Сумма Количество Сумма Количество Сумма Количество

1 3130 1 2320 1 5450 2

2 3670 1 - - 3670 1

3 4030 1 - - 4030 1

4 1650 1 1270 1 2920 2

5 5820 1 - - 5820 1

ИТОГО 18300 5 3590 2 21890 7

Таблица 1.6 – Данные для расчета резерва на возможные потери по ссудам

тыс. руб.

Группы кредитного риска Сумма просроченной задолженности по основному долгу Сумма задолжности по основному долгу со сроком, оставшимся до даты погашения Всего ссудная задолженность

до 30 дней от 31 до 180 дней от 181 дня до 1 года свыше 1 года

1 - 1589 248965 123957 - 374511

2 - - 3000 - 31363 34363

3 - - - - - -

4 - - - - - -

ИТОГО - 1589 251965 123957 31363 408874

Задание 2. Анализ кредитоспособности заемщика

Таблица 1.7 – Исходные данные по запрашиваемой ссуде

тыс. руб.

Показатели Вариант 2

Сумма кредита, тыс. руб. 1755

Срок 1 год

Вид обеспечения Залог имущества

Таблица 1.8 – Аналитические статьи баланса предприятия

тыс. руб.

Актив

Размещение имущества 01.01.1999г. 01.01.2000г.

1 2 3

Иммобилизованные средства (внеоборотные активы) А1

Нематериальные активы А2 500 603

Основные средства А3 24615 30502

Прочие внеоборотные активы А4 3200 3500

ИТОГО А5 28315 34605

Мобильные средства (оборотные активы) А6

Запасы и затраты А7 14965 16755

Расчеты с дебиторами А8 4005 4195

Краткосрочные финансовые вложения А9 450 600

Денежные средства А10 1235 1725

Прочие оборотные активы А11

ИТОГО А12 20655 23275

Убытки А13

ВСЕГО А14 48970 57880

Пассив

Источники средств 01.01.1999г. 01.01.2000г.

1 2 3

Собственные средства

Уставный капитал П1 280 280

Добавочный капитал П2 34975 40243

Резервный капитал П3 285 357

Фонды накопления П4 1200 1380

Нераспределенная прибыль П5 410 1170

ИТОГО П6 37150 43430

Заемные средства

Долгосрочные кредиты и займы П7 1000 1800

Краткосрочные кредиты и займы П8 3500 4700

Кредиторская задолженность П9 6805 7175

Прочие краткосрочные пассивы П10 515 775

ИТОГО П11 11820 14450

ВСЕГО П12 48970 57880